公司审计部职能

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公司审计部职能



一、根据公司经营会的授权，审查、评价各公司及下属单位会计资料的真实性和完整性、以促进各单位及部门会计核算的准确性、合规性。

二、根据公司经营会的授权，对各公司及下属单位财务收支的合法性、合规性进行审计监督，从而保证公司资产、负债、投资的真实性。

三、评价各公司及下属单位内部控制和管理制度的完整可行性及执行的有效性。 四、评价各公司及下属单位产、供、销等部门经营活动的经济效益，针对各薄弱环节，提出改进方案。

五、对审计中发现的问题，向公司经营会提出问题及建议，由公司经营会向有关公司及下属部门、相关人员索取证明材料等。

六、对重大审计事项作出的处理决定，经公司经营会及股东批准后，被查单位必须执行，审计部监督检查执行情况。

七、对阻挠、拒绝和破坏审计工作的，经公司经营会及公司股东批准后，可采取封存账册、资财等措施。

八、负责各公司及下属单位审计咨询工作，为被审计单位提供管理咨询服务。 九、审计部应将下列事项作为经营性工作：

1、经公司经营会批准对各公司及下属部门的财务收支、经济活动及经营效益情况，实行按月或按季度审计。

2、对各公司及下属部门固定资产、投资和使用情况进行审计。

3、组织公司财务管理、成本管理、预算管理、存货控制等方面进行审计，加强公司经济管理，提高经济效益。

4、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。

5、负责制订公司的财务管理、会计核算、会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作流程，经公司经营会及股东批准，组织实施并监督检查落实情况。

6、并组织做好保密工作，同时与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系。

7、承办经营会及股东所交办的其他审计事项。

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