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审计整改措施
第一篇：关于20XX年审计中存在问题的整改措施 关于20XX年审计报告中存在问题的整改措施
1、 非税收入及国有资产收益合计 2213.68万元未收缴 国库。其中，应缴未缴预算收入 344.11万元，应缴未缴国
整改措施：县财政将阿克苏中坤旅游集团有限公司神木 园门票分成款85万元作为县级发展资金缴入县级发展资金 账户，未上缴国库，该款已于 20XX年2月全额上缴国库。
国资办收博孜敦西井 20XX年分红收益50万元未上缴国库， 该款已于20XX年2月全额上缴国库。
应收未收国有资产收益 1734.57万元。其中塔格拉克牧 场46.73万元，青年农场436.84万元，共青团农场40万元， 水稻原种场10万元，木本粮油临场 197万元，吉格代牧场 35万元，恰其力克牧场35万元，集富公司产权转让收入 949 万元。以上款项已于 20XX年2月全额上缴国库。
2、 内部监管存在漏洞。银行存款 13.76万元用途不明， 后乂归还单位银行账户。 整改措施：办公室相关责任人已违反资金管理制度，已 被县纪律检查部门处理。经局委会研究决定，修改完善相关
管理制度，使其进一步加大内部监管力度。
3、 挤占开行贷款配套资金 50.23万元用于归还贷款本 金及利息，不利于开行贷款项目顺利实施。
整改措施：20XX年3月，因国库资金紧张，需及时归还 开行贷款基建项目利息 50.23万元，经请示领导，同意从开 行贷款配套资金中先行支付贷款利息 50.23万元，待国库有
钱时及时归还，目前，已报告县领导，正在归还中。
4、 会计、出纳一人担任，会计核算不规范、会计凭证 为装订，财务岗位缺乏内部制约监控机制，容易发生错弊。
整改措施：针对该问题，局领导经过研究，已加强了人 员配备，会计、出纳已分开。并对账务管理责任人进行了处 罚，督促工作人员按照会计核算管理办法及时处理好账务， 目前已进入正轨。
第二篇：崇川区地方政府性债务审计整改措施报告
关于崇J11区地方政府性债务审计 整改措施报告 市审计局：
贵局送达我区《崇川区人民政府地方政府性债务审计报 告》收悉。针对审计报告中提出的问题，我区高度重视，对 此进行了专题研究，制定了五项管理措施，逐条落实整改， 达到有效防范和化解地方政府性债务风险、维护财政和金融 安全的目的。一是增强对债务的风险意识，重视政府债务管 理。把握“适度举债，加强管理，规避风险”的原则，从全 局、长远、战略的高度，通盘研究发展的要求与可能，合理 确定政府债务规模。研究制定出台《崇川区政府性债务管理 暂行办法》，从举借、使用、偿还、风险控制、监管等环节 拟订具体规定，促进全区政府性债务监管制度的建立，以利 于债务规模的控制和管理，提高债务资金的使用效益。 二是成立专门机构，实行政府债务集中统一管理。在财 政部门成立专门的债务管理机构，集中管理全区政府性债 务，根据地方财力编制政府举债、偿债滚动计划，每年编报 债务预算，建立规范完整的债务台账，及时准确地跟踪和监 控债务变化，加强对政府债务及其投向项目管理，不断规范 政府债务“借、用、还”各个环节。
三是严格举借程序，健全政府性债务偿债准备金制度。
今后举借新债的单位要向财政部门提出申请，财政部门审核 后报1
区政府审定，债务数额较大的举债项目要报请区人大及 其常委会审议。按照“谁举债、谁偿还”的原则，严格确定 偿债责任单位，确保落实偿债资金，财政部门设立相应的偿 债准备金，并积极筹措资金进入准备金账户，最大限度降低 偿债风险。四是建立健全债务风险预警控制制度，定期报告 情况。研究科学的债务风险评价指标，以负债率、债务率、 逾期率、偿债率等为重点，对政府性债务的规模、结构和安 全性进行动态监测和评估，夯实债务管理基础，超前警示到 期应偿还债务的基本情况，要求债务部门制定还债计划和预 案，做到早着手、早准备，从容应对；科学分析债务结构和 地方财政财力，准确把握债务风险评价指标，合理控制债务 规模和举债进度。五是妥善处理和化解存虽债务，有效控制 增虽债务。一方面，努力化解存虽债务，通过广泛培植财源、 严格预算执行、加强财务管理、债权债务置换、依法处置闲 置资产、追收借出款项及加大收回债权力度等增收节支方面 的措施筹集资金，有计划、分步骤地安排偿债专项资金逐步 消化存虽债务，减轻债务包袱和压力。另一方面，有效控制 增虽债务，坚持谨慎举债原则，根据地方经济社会发展和财 力状况，在风险可控范围内举借新债谋求发展，同时，切实 加强债务资金管理，最大限度的发挥债务资金使用效益。 崇川区人民政府 20XX年8月30日2
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2023-09-18
