【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《财务报销流程图》，欢迎阅读！
乐湾国际实验学校项目部
财务报销流程图
流程图
报销人填写“费用报销单”并粘贴“原
始凭证单据”
说明
1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写“费用报销单”进行报销;
2、报销人要按照规定认真填写“费用报销单”;所填写的项目为：日期、用途、金额、合计、金额大小、报销人等;
3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注明乘车路线;
4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上,最后粘贴“费用报销单”; 5、若有要事说明则备注填写;
1、相关人员提交给项目负责人审核签字; 2、项目负责人必须对以下方面进行审核： 1费用产生的原因及真实性； 2费用的合理性； 3票据及单据的规范性；
若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重新整理提报
3、若有要事说明则备注填写;
1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式是否符合要求;
2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确; 3、审核有无报销人和负责人的签名; 4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报销人;
1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注是否有直线负责人和财务人员的签名; 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内容;
权责部门
相关部门人员
项目负责人审批
单据齐全
N
项目负责人
Y
财务部负责
项目总经理审批
财务部门
项目总经理
出纳审核付款
3、若同意报销则在报销单上写“同意报销”并签字;不同意则退回给财务人员交给报销人;
入账
1、出纳需要先关注有无项目总经理签字同意
项目负责人审批
报销;
2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确; 3、出纳随后签名根据“费用报销单”总金额支付给报销人;
财务部出纳
乐湾国际实验学校项目部 借款/借支单流程图
流程图
借款人填写“借款
单”
说明
1、借款人要按照规定认真填写“借款单”;所填写的项目为：日期、部门、借款原因、金额、借款人等;
权责部门
相关部门人员
1、相关人员提交给项目负责人审核签字;
项目负责人审批
2、项目负责人必须对借款原因进行审核； 若发现不符合要求,立即退还给借款人; 1、项目总经理接到“借款单”后审核借款原
项目负责人
项目总经理审批
因及金额;
2、若同意借款则在“借款单”上签字;不同意则退回给借款人;
1、出纳需要先关注有无项目总经理签字同意借款;
项目总经理
出纳审核付款
2、仔细审核借款人金额填写是否正确; 3、出纳随后签名并根据“借款单”金额支付给借款人;
财务部
结束
………………………………………………… …………………………… 1、借支人要按照规定认真填写“借支单”;所填写的项目为：日期、部门、借支事由、金额、借支人等;
1、相关借支人员提交“借支单”给项目负责人审核签字;
2、项目负责人必须对借支事由进行审核； 若发现不符合要求,立即退还给借支人;
相关部门人员
借支人填写“借支单”
项目负责人
项目负责人审批
出纳审核付款
本文来源：https://www.wddqxz.cn/a2d5f0794873f242336c1eb91a37f111f1850dab.html
2023-01-11
