财务管理工作流程

2022-12-13 20:48:14 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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工作流程,财务管理
财务管理工作流程

为加强公司的财务工作，公司对财务管理的工作有明确的流程，下面店铺就来介绍下财务管理的工作流程。

财务管理工作流程一、出纳岗工作流程二、销售费用岗工作流程三、管理费用岗工作流程四、固定资产岗工作流程五、材料审核岗工作流程六、成本核算岗工作流程七、销售核算岗工作流程八、工资福利岗工作流程九、税务岗工作流程十、内部审计岗工作流程十一、主管岗工作流程

财务管理工作流程之出纳岗工作流程 (一)现金收付 1、收现

根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款 → 检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名

→ 在收据(发票)上签字并加盖财务结算章 → 将收据第②联(或发票联)给交款人 → 凭记账联登记现金流水账

→ 登记票据传递登记本 → 将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证。

工资及固定资产岗(水电费、代收款项) 管理费用岗(其他应收款) 销售核算岗(货款)

成本核算岗(加工费、材料款) 注：

(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现 (1)费用报销

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 → 检查并督促领款人签名 → 据记账凭证金额付款 → 在原始凭证上加盖“现金付讫”图章 → 登记现金流水账 → 将记账凭证及时传主管岗复核。

(2)人工费、福利费发放

凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项) → 在支出证明单上加盖“现金付讫”图章 → 登记现金流水账 → 登记票据传递登记本 → 将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证

3、现金存取及保管

每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金 → 安全妥善保管现金、准确支付现金 → 及时盘点现金 → 下午3：30视库存现金余额送存银行。

注：

(1)下午下班后，现金库存应在限额内。

(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。