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财务部门岗位职责
1. 1.1. 1.2. 1.3.
总则
制定目的
将公司财务部门职责予以明确化,力求权责分明、高效协调;
适用范围
凡隶属本公司财务部门人员之工作岗位,均依照本规范的体制管理;
权责单位
1) 财务经理负责本规范制定、修改、废止之起草工作; 2) 总经理负责本规范制定、修改、废止之核准;
2. 2.1. 岗位职责 财务部门职责
1) 负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理;
2) 根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转; 3) 搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析,
提出建议;
4) 严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格遵守各项财务制度和财经
纪律;
5) 做好原物料进出之账务及成本处理；外协加工原料进出之账务处理及成本计
算；各产品进出之账务成本计算及损益决算；协助成本预估作业及差异分析; 6) 做好有关的收入单据之审核及账务处理；各项费用支付审核及账务处理；应
收账款、应付账款账务处理；总分类账、日记账等账簿处理；财务报表的编制;
7) 加强企业所有税金的核算及申报、税务事务处理、资金预算、财务盘点; 8) 完成公司主管交办的其他工作;
2.2. 财务主管
1) 组织拟定公司销售、生产计划预算,资金及费用预算; 2) 参与公司年度经营会议,讨论、分解部门预算及责任目标;
3) 参与各部门预算的汇总、责任目标的编制;将每月实绩与预算目标进行比较
分析;
4) 拟定公司的年度利润分配方案、资金的支配方案等; 5) 分析每年费用支出状况;
6) 建立、实施、检查和完善财务管理和核算制度; 7) 完善财务管理的各项定额指标产品的生产成本、销售成本、流动资金的周转
天数、销售量等;
8) 成本分析及控制,成本费用支出的审批;
9) 编制并签署公司每月、每季、年度财务报告及其他有关报表,报送总经理,
作为决策之参考;
10) 分析各责任中心每月损益报告、绩效报告; 11) 个人借支管理审批;
2.3. 出纳职责
1) 现金、票据及银行存款账户的保管及日记账记录事项;
2) 支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项;
3) 财务费用、利息、租金的计算与收付事项; 4) 个人所得税代缴申报事项; 5) 其他与现金出纳有关的事项;
2.4. 财务会计工作职责
1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9)
资金预算的执行及控制事项; 资金的筹措支配及调度事项; 各项对外借款事项的洽办及清偿; 资金来源运用表的编制事项;
各种有价证券、所有权状的保管与记录事项; 其他与财务调度有关的事项; 折旧费用的计算事项;
往来账、应收、应付、暂收中转事项; 员工薪资计算及个人所得税扣缴;
各项会计凭证的审核、编号、装订及保管事项; 各种明细分类账的登载及保管事项; 结账后有关账务的调整事项; 业务部收支账款的审核事项;
盈利所得预估暂缴及结算申报自缴税款事项; 年度决算及盈余拨补分配事项;
财务结构的分析及会计报告的编制事项;
转投资事业对象的选定及其财务结构、获利能力的分析事项; 其他与财务处理有关之事项;
2.5. 记账会计工作职责
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2.6. 税务会计工作职责
1) 办理公司有关税金计算、缴纳、查对等事项;
2) 办理内外销成品、进口原材料、辅助材料的关税申报与退税,增值税申报及
退税事项;
3) 办理公司税务登记、公司变更登记等有关事项;
4) 编制税务报表、产销月报表、产销量值季报表及有关的统计事项; 5) 其他与税务有关的事项;
2.7. 材料会计
1) 2) 3) 4) 5)
各项材料、在制品等进出库单据收集、整理归档; 分品种分规格建立明细分类账; 不定期抽检物料账物;
每月组织物料盘点,并进行结果确认; 监督仓库;
工厂成本转账的编制事项; 工厂成本的审核事项;
制造费用的分配的核算事项;
工时及工资产量报表的审核记录事项; 成品出入库的记录及统计事项; 外协加工的账务处理及统计事项; 结账时有关成本科目的调整事项;
2.8. 成本会计工作职责
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本文来源：https://www.wddqxz.cn/862e1622f76527d3240c844769eae009591ba24b.html
2023-04-10
