差旅费报销制度

2023-02-28 10:01:15 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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差旅费,报销,制度

为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。

差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费(含乘飞机费用)、伙食津贴费、交通津贴费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食津贴费普通按出差的合并天数计算包干使用。

公司员工出差乘坐火车(高铁，动车)，公司所有人员出差在 600 公里

(含) 以内的，按照动车二等座或者高铁二等座标准的实际票价予以报销，如果员工换成其他交通工具均按此标准执行，超出标准以外的金额部份自已承担。 600 公里以上按照硬卧级别票价予以报销，换成其他交通工具按此标准执行，超出标准以外的金额部份自已承担。如果是特殊原因，在非常紧急的情况下，选择其他交通工具：例如飞机，做情况说明请总经理(委托人)特批后，可以报销。

自驾车报销标准，为防止浮现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，

在总经理特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。自驾车报销标准： 150 公里内每车每次津贴 150 元， 150-300 公里内每车津贴往返油费过路费 500 元， 300—600 津贴 700 元，每次不限时间。 600 公里以上至 1000 元封顶。

所有市内(出差城市)交通费(包括公交车费、出租车费、三轮车费

等交通费) 根据实际实报实销；出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：

1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

2)携有巨款或者重要文件须确保安全的； 3)时间紧迫的、夜间办事不方便的： 4)陪同重要客人外出的。上述几项经总经理批准方可据实报销出租车票。

员工同性双人出差按住标准间进行报销，住宿标准单人出差每人住宿费，一线城市(北京、上海、广州、深圳等)每天260 元，二线城市 200 元(省会级城市)，三线城市 180 元(普通城市)，住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部份由员工自行承担。出差补贴每人每天 50 元补贴，一律按发票(收据)报销。公司除交通工具、住宿费、补贴，再也不报销其他费用。

员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数，实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准， 12：00 以后出发(或者 12：00 以前到达) 以半天计， 12：00 以前出发(或者 12：00 以后到达)以一天计；自驾车按公里计算。

员工出差前，到财务处办理出差借款手续，回来后，差旅费由出差人本人将票据分类汇总，包括出差申请，各类票据，按差旅费报销制度规定，在结束出差一周内到财务报销费用，过期不予报销。

员工报销必须填写差旅费报销单，由出差人填写签字，(多人出差写明人数)，出差起止日期必须和火车票一至，住宿日期要和该发票一致。补贴按住宿日期发放。报销单由经理签字，人力、财务部经理审批签字。备注：以上费用必须在实际发生后按标准报销(必须提供正规发票，并注明起始和终止时间、地点、内容)。