公司财务、财产管理制度与公司财务制度及流程

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公司财务、财产管理制度与公司财务制度及流程 公司财务、财产管理制度与公司财务制度及流程

公司财务、财产管理制度

一、财务管理

1经费使用坚持“统一管理，保证重点，量入为出，合理节约”、 “一

支笔”审批和“保职工工资、 保工作运转”的原则，严格执行财 经纪律。

2、 购置办公用品。一次性金额在―元以上的，必须事先请示主 任同

意；一次性支出在 ―元以上的，须经主任与副主任通气取得一 致意见；大额性支出在 —元以上的，须经单位职工 —研究决定。

3、 差旅费报销。由出差人按规定填写出差报销单，经财会人员 审核

后，报领导审批。论文百事通特殊情况需租用车辆，必须事先请 示主任同意。

4、 单位材料原则上在内部统一打印，节约耗材、纸张，减少人 为浪

费。因特殊情况（如出版书目等）必需在外印制的，应请示主任 同意并在规定地方印制。否则，所产生的费用“谁作主、谁负责”。

5、 公务接待应本着“必要、热情、简朴”原则，由主任（或副 主任

商主任同意）确定接待与否及接待标准，原则上不招待名酒，不 找包包烟，不随意给客人购买礼品、土特产品，不安排高消费娱乐活 动。

4、 公用电话由单位报账员负责管理，原则上不许用办公电话打 市外

电话办私事。

5、 关心、慰问、探望职工（包括离—干部）。除有规定外，凡 职工

生病住院以及每年春节慰问离 干部等，室领导应以 名义购 买 元以内的慰问品前往探望、慰问。职工家庭生活特别困难或发

生意外，确需经济援助的，经本人申请， ___研究，可给予适当解决。

二、固定资产管理

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1、凡单价在 ___元以上，使用期超过一年和单价虽不足 ___元但 使用

期较长的物品、 设备等均作为本单位固定资产， 按办公室进行造 册登记，明确责任人进行管理。

2、凡需新购置固定资产，严格按有关规定和本单位财务管理权 限进行

审批把关，统一办理，造册登记，调配使用，每年清核一次。 如工作变动，应及时办理固定资产移交手续。

3、单位固定资产不得擅自歪借和私人使用，若确属必要，须经 务领导同意，并严格履行借用手续，限期收回。

4、凡造成固定资产损毁、遗失的，落实责任人，除按一定比例 失外，视其态度、情节责令其写出书面检讨直至追究责任。

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管理财

赔偿损


公司财务制度及流程

第一章、总则

第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理 控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财 务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的 作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备 配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、 日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求 执行。

第三条、本制度适用公司全体员工。 第二章基本制度及流程 第一条、借款及预付款管理规定

（一）

借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因 公

司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的 款项。

（二） 借款管理规定

1出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审 批权―

理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。

2、 日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办 人

员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权 ―理借款；公司 日常零星物资采购单项业务超过—元以上的支出原则上需以银行转 账支付，不得用现金支付。

3、 其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公 费

用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后 按借款审批流程和审批权 ___理借款; 业务经办人员在业务办理完毕 后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借 款。

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