集团公司仓储库存管理制度,降低存货成本与资金占用

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经营管理细则

制度、程序及表格

主题名称：集团仓库库存管理制度提交部门：集团财务管理中心审核：集团三大管理中心批准：集团董事会

发文编号：FC-PP-0010 发送：财务负责人、总经理奏效日期：2011年8月20日

一、目的

保证库存物资安全、降低存货成本和存货资金占用。二、适用范围

适用于集团下属企业的仓库库存管理。三、职责

（一）仓管员：负责补仓申购、验收、发货、存货管理。（二）仓库主管：负责协调与监管以上工作，组织盘点。

（三）成本经理：审批补仓计划、控制质量验收与领出材料监控、防止过期报废报损。四、定义

库存是指企业在生产经营进程中为销售、服务或耗用而储存的（食品）原材料、扶助材料、燃料、包装物、物料用品、低值易耗品等各种资产。五、程序内容

（一）库存物资申购

1. 各种仓库存货物资均应根据经营（季节/合同）情况制定（或即时变更）最高、最低库存量。 2. 存货量接近最低库存量（或经营需要）时，仓管员应即时提出补仓采购申请。

3. 采购申请单内容囊括：品名、规格、品牌、数量等，并且注明：该物品现存量、月使用量、上次采购信

息等，申请均在ERP-NC供应链内操作，审批流按已设置的流程审批。

（二）物资购入（生产）入仓

1. 物资购入入仓验收标准：按已审批采购申请单注明的品名、规格、品牌、数量等，如超出采购申请 2. 单规则，一般不予收货；生产入仓验收标准为生产指标标准。

3. 验收人员：普通物品验收由收货（仓管)员负责；较贵重（质量/规格专业）物品验收由成本经理、财务

总监、使用部门经理、（工程/检测部）技术人员等按需参与，参与人员应在验收单上签署验收意见。 4. 防伪标记：关于贵重物品仓管员（或参与验收人员）应在商品标上盖上防伪标记（如酒店的洋酒等）。 5. 入仓存贮：货品分类、码放整齐，仓库物品不能靠墙或直接放与地面上，储放时应保持一定距离（参 6. 考值：距顶50cm，距墙10cm，距地10cm，距灯50cm，垛与垛之间保持50cm）；新进商品（有效期长的

物品）应放于靠底部（内部）。

（三）物资领用（销售）出仓

1. 领用（销售出货）时，必需填写领料单（交运单），领料单（交运单）注明使用部门（单位）、品名、规

格、品牌、数量、用途等。

2. 领料单（交运单）均在ERP-NC供应链内操作，审批流按已设置的流程审批。

3. 发货：严格依照签批数量依据规章制度(领货手续不全拒绝发货)出仓，并且在货仓申请单上注明实际 4. 发出数量（大写），并且按进货时间（保质有效期）采用“先进先出”方法进行发货，以防物品过期。 5. 发货后，收货人应在领料单（交运单）上签字确认。

6. 紧急出货：在仓管员非当值时间紧急领用仓库物品，必需要有相部门人员（如财务总监/成本经理/ 保

安部/当值经理）一起开仓门领用，并且做好相关记录，仓管员事后补回相关手续。

（四）库存物资管理

1. 根据各种（食品）原材料、扶助材料、燃料、包装物、物料用品、低值易耗品等各种物品的性质特性、

贵重等划分不同的存货区域。

2. 严格控制仓库存贮环境，保证物品存贮温度、湿度（如：冷冻仓保持零下18摄氏度，保鲜仓保持0 – 4

摄氏度之间）。做好防火、防潮、防尘、防鼠、防霉、通风等措施。

3. 经常关于仓库的货品进行检查，每月书面向相关部门主管和财务总监汇报仓库积压和过期存货信息，自

然损耗率控制在合理范围内。

4. 每天的收/发记录必需当天入账，并且将收货/领用单归案保管。 5. 设置库存物品存货卡，内容囊括：货物名称、规格、（单价/供应商可删除）、最低最高存货量、补仓量，

收/发货时，即时记录卡片。

6. 做好仓库的卫生清洁工作，定期清存货灰尘。

7. 仓库钥匙由仓管员持有,并且于每天下班前交至指定位置（如：保安部），贵重物品钥匙存放于成本控制

经理、备用钥匙交财务总监保管。

8. 收集相关（食品）原材料（物料/设备）的卫生许可证（合格证/保修卡）等。 9. 仓库严禁私接电线(电器)；禁带火种（抽烟）；不准带私人物品进入仓库；未经许可外来人员（指领料

人/供应商）不准进入仓库，经批准进入仓库区人员必需有仓管人员带领（监控）；下班（离开）时要随手关灯（不需要的使用电脑/电器）等。

10. 仓管人员要关于仓存物品因保管不善而造成的损耗、盘亏、及仓库的卫生、消防负责；每月月底由成本

经理带领进行全面盘点，核关于一切存货的实际结存数与账面结存数，查明盘盈、盘亏存货的品种、规格、数量和原因，并且出具差异报告，经成本部经理及财务总监批准后，方可进行账务处理。各企业可根据自己实际情况，在没有超越本制度前提可细化本制度执行

六、附表

无七、备注

从2011年8月20日起，集团各企业备用金和暂借款制度以此份发文为准。2008年12月公布的原发文取消。