财务管理制度规定

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财务管理规定

第一章 财务管理目的

第一条 维护企业所有者的利益,按企业所有者的要求对企业资产进行管理,达到

企业资产保值增值的目的;

第二章 财务管理工作职责

第二条 制订并监督执行公司财务管理制度,审核下属公司制度的制订,报总公司

董事长批准,并监督其执行情况;

第四条 每年初搜集公司的生产经营计划,分季度对照计划执行情况,分析完成或

未完成计划的原因,报总经理;

第五条 对公司的资产进行管理; 第六条 规范企业财务行为;

第七条 参与企业经营管理,各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经

济合同的签定,对合同未经各部门会签即要求付款的情况,财务人员有责任提出异议,并上报公司总经理;

第八条 执行公司会议制度,定期参加工作会议,汇报工作,解决问题; 第九条 明晰企业总体资产状况; 第三章 资产管理

第十条 流动资产的管理 第十一条 固定资产管理

1.下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过,方可执行;

2. 对于固定资产其他方面的管理,参照总公司物资管理规定执行; 3. 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行;

第四章 内部报销的管理

第十二条 本规定适用于公司; 第十四条 报表种类

1. 旬报

2. 资产负债表、损益表、报表分析

3. 内部报表根据公司的不同行业性质制定的内部报表

第十五条 上报时间

1. 旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况,2日报告上月财务收支情况;遇节假日顺延;

2. 资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报; 3. 各类内部报表：每月10日前上报;

第十六条 报表要求

1. 报表内容应真实、完整; 2. 上报时间应准时;

3. 在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况,并详细附于文字说明;

4. 报表格式由总公司财务部统一规定;

第十七条 对各条块执行制度情况的管理

1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况,并由董事长决定处理措施


2. 对下属各条块违反财务制度的情况,一经发现,应由当事人少交书面检查,上报董事长,并按分级管理条例,对相应负责人追究责任;

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