运输企业客运公司财务管理统计制度

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运输企业客运公司 财务管理制度

为了认真贯彻执行国家的各项政策、 法令，为企业经营、 生产筹集资金，合理安排资金的用途，实行财务监督，加强 经济核算，提供全面详实的财务工作情况，促进交通运输事 业的健康发展，现特制定本公司的财务管理制度：

一、财务人员必须严格执行国家财经方针、 政策和法令， 遵守财经纪律，自觉维护财务制度。

二、合理使用资金， 掌握财务收支情况， 搞好经济核算， 提高财、物使用率，如实反映企业经营状况，发挥财务监督 职能，为企业领导决策提供合理化意见和建议。

三、及时处理财务日常工作，做到帐 -帐相符、帐 - 册相 符、帐 -实相符；会计报表做到准确、及时、详实、不错、不 漏。

四、费用支出报销， 实行三人签字、 一支笔审批制度 （科 室负责人、 收料人、经手人或领款人签字， 经理一支笔审批） 。 原始发票必须合法、 合理，大、中款项支出， 必须事先上报， 经公司负责人审批同意后方可开支，对不真实、不合法的原 始凭证和不合理开支，财务人员有权核减或不予报销。

五、财务人员伪造、变造、故意毁灭会计凭证和会计账 簿的，应给予行政处分，情节严重或造成重大经济损失的依 法追究刑事责






任。

六、 严格现金管理，严禁白条顶库，不准私人借支公款; 公司部门之间不得借支错支，不准制造虚假用途套取现金， 不准利用银行账户代其他单位或个人存支现金，不得以个人 名义将公司现金存入银行。

七、 公司的一切正常活动开支，由各部门负责人向经理 提出申请或书面报告，经批准后由财务负责人报审支付。

八、 财务人员必须遵守财务制度，认真学习有关财务知 识，不断提高业务水平，减少财务工作失误，为公司的经营 管理管好财、理好财。

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