公司工会财务管理制度

2022-04-27 21:49:16   文档大全网     [ 字体: ] [ 阅读: ]

#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《公司工会财务管理制度》,欢迎阅读!
工会财务,管理制度,公司






公司工会财务管理制度



小编语:为加强财务管理规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济益,以下是上学呢范文大全为大家提供的公司工会财务管理制度,供大家参考! 范文()

为加强工会财务管理,充分发挥工会财务在履行工会基本职责中的应有作用,特拟定本制度

第一条 预算制度

1.工会预算要坚持统筹兼顾,保证重点,量入为出,收支平衡的原则。根据上级工会财务的规定,每年十二月二十五日前编制下年的经费预算。

2.编制预算前,工会委员会必须估算全年可能的收入,在广泛听取群众和公司各部门意见的基础上,由工会主席召集有关人员,讨论研究开支项目与金额,然后编制预算草案,提交经费审查员审查,同意后报送上级工会审批。 第二条 决算制度

1.根据上级工会财务部门的规定,每年一月十五日前编制上年度决算。

2.编制决算时,须将上年账目结清,做到收支平衡,方可编制决算草案,然后交经费审查员审查,同意后准时报上级工会批复。 第三条 经审费审查制度

1.工会经费审查员应代表会员群众,认真对工会各项经费的收支和财产管理进行审查监督,工会每年的预、决算报表连同账册凭证以及有关资料都应主动接受经费审查员审查。

2.工会对经费审查员提出的意见和建议要认真进行研究,使工会经费使用更加合理、规范工会委员会委员应将上级工会规定的各项要求和制度以及经费开支范围和标准等项经费审查员报告,以更好地发挥经费审查员的检查监督作用。 第四条 工会经费使用和报销制度

工会经费使用实行工会主席审批制。工会主席因公外出或其他原因不在时,由工会委员会委员代为审批,主席回来时予以及时汇报便于全面了解经费使用情况,并按年度预算组织收支。

1.使用工会经费必须事先提出请款报告,经工会主席同意方可办理支款手续。 2.工会经费的报销,必须在费用发生后一周内报账。如有特殊情况,原始凭证不能超过一个月,过月者拒绝报销。

3.在办理报销时,必须要有正式单据,载明所购商品明细项目,在单据后面几号具体用途、经办人员、工会主席的签字方可报销。 4.物品采购、验收、发放制度

(1)工会物资大采购,必须按年度预算指标控制,事先编制开展某项活动所需费用计划,报请领导批准,方可组织落实。

(2)凡工会购买大宗物品,需征得工会主席意见后,再委派相关人员按照阳光采购的方式,按质定价、按量计划进行采购。发货票必须有经办人、验收人、审批人签字,方可办理报销手续。

(3)凡工会各种奖品的发放,由具体工作人员制定发放表

5




一式两份,经工会主席批准后方可进行。不经工会主席批准,不得随意发放各种奖品及纪念品。

(4)奖品发放后,应将奖品发放表签字盖章,手续齐全后,本人留存一份,交会计入帐一份。剩余奖品应办理移交手续,归工会内勤人员统一管理,另按规定程序办理。 第五条 定期公布制度

1.工会经费的收支情况(收支账目),每年在工会会员大会上公布一次,广泛听取会员群众的意见,接受群众的监督。 2.召开工会会员大会时,由工会主席向大会作工会财务收支报告或预决算执行情况报告,使会员群众了解工会财务情况,听取意见和反映,以促进工作 范文()

.财务部工作职责

1、遵从各上级和项目主管的领导,依法进行会计核算,实行会计监督,保证会计资料真实,完整,可靠。为项目经营管理提供有效依据。

2、负责本项目日常会计核算、成本核算、财务管理和其他财务会计行为的管理作。根据实际发生的经济业务,按照规定确认、计量和记录各会计要素。

3、合理设置成本核算对象,正确核算成本,收集、整理成本管理日常资料,坚持经济活动分析,履行在项目责任成本控制核算工作中的职能。

4、搞好资金管理,确保财务收支和往来结算手续正确完整,严格审核把关。 5、编制项目资金计划、财务指标月报、财务会计报告,并按规定报财务部。 6、依法纳税,办理项目部各税的申报与缴纳工作

7规范会计基础工作,加强会计基础资料的收集和整理,以及文件、资料合同协议的保存和登记。

8、积极配合项目各项工作,及时提供真实准确的会计数据。

9、做好会计档案的建立,保管,移交工作;做到整洁、安全、保密。

10、建立健全内部财务管理制度,接受财政、审计、税务等有关部门依法实施的监督检查工作

11、加强财务管理,严肃财经纪律。对不符合国家法规、公司制度、未按审批程序报销的原始凭证可以拒绝受理,并做好解释工作

12、加强业务学习,提高业务水平。针对项目管理中出现的问题提出合理建议。 .财务主管岗位职责

1、在上级公司和项目主管领导下,管理项目财务部门工作 2、制定本项目的财务管理办法并具体执行其实施和运转。

3、负责项目部各项经济活动的会计核算和财务管理工作规范执行相关的会计处理方法和程序。

4、落实上级部门管理要求和本项目部的会议精神,定期对项目的经营结果和财务状况进行分析并及时报告工作

5、负责编制项目部资金计划和年度财务收支计划,检查并分析计划的执行情况。 6、负责组织编制和审核项目建设各时期的财务报表,保证会计信息真实、完整。 7、负责审核分包单位、工费承包单位及材料供应商等费用的结算和款项支付。 8、负责财务工作计划和财务工作总结

9、负责项目部会计档案及其他业务资料(包括电子档案)的建立、备份、保管和移工作

10、抓好本部门内部管理,完成领导交办的其他工作

5




.出纳员岗位职责

1、根据出纳工作要求和业务核算流程,正确办理现金收支、银行结算和票据收付业务。

2、及时登记现金和银行存款日记账,做到字迹清晰,数字正确。搞好货币资金的日清月结,随时掌握银行存款资金的变动与存量。

3、每月5日前对上月银行往来明细账核对完毕,并编制银行存款余额调节表。 4、妥善保管库存现金,银行票据和其他有效收付凭据,做好空白票据的领用登记工作,管好保险柜和网银资料,按要求管理和正确填制使用银行票据。 5、协助完成其他相关工作

5




本文来源:https://www.wddqxz.cn/72a3e97874eeaeaad1f34693daef5ef7bb0d1258.html

相关推荐