担保保证金管理暂行办法

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担保保证金管理暂行办法

第一条 为规范公司融资性担保业务担保保证金管理

，防

范和控制担保风险，根据《安徽省融资性担保公司管理暂行办 法》、《安徽省融资性担保公司财务管理暂行办法》和融资性 担保业务监管部际联席会议（融资担保发[XX ]1号）及安徽省 人民政府金融办皖金函[XX ]233号通知精神，结合公司业务开 展实际情况，制定本管理办法。

第二条 客户担保保证金的收取标准。由于公司面对的绝 大数客户是区域内管理基础较薄弱的中小企业

，为了更好地督

促受保企业守信履约，公司根据内部有关规章制度并经客户同 意，在签署委托保证合同时，约定按不高于担保额 5%的比例，以 担保保证金的形式预先收取客户违约金。对部分续保的成长性 好、管理规范、符合国家产业政策扶持或反担保措施风险覆盖 率较高的优良客户可酌情减收或免收担保保证金。

第三条公司根据业务需要在各家合作金融机构开立保证 金专户,并结合客户在金融机构的融资担保债务分布情况， 取的担保保证金存入该金融机构开立的账户

将收

，实行存取一帐式

管理；财务部建立担保保证金台账，逐笔登记收取的客户担保 保证金，通过“存入保证金”科目对保证金进行会计核算。

第四条 收取担保保证金时，与客户明确该保证金为预交 的违约金。客户按时履约，我公司解除担保责任后，客户凭还 款证明向公司




提出退还保证金申请 ，经公司规定程序审核后，由 财务部从专户一次性退还客户；当客户未如约偿还债务时，公司 将按合同约定，依法合规处置该客户担保保证金 ，用于担保代偿。

第五条收取的担保保证金严格按照监管要求保管

，不得

用于公司向合作的金融机构缴纳保证金、 不得进行其它投资等 并按照属地监管机构要求报送担保保证金期末余额及明细数 据。

第六条年度终了，对有余额的担保保证金账户财务部要 按户做好询证核对工作。

第七条本管理办法经公司总经理办公会讨论通过 发之日起施行，本办法由财务部负责解释。

，自下

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