工程财务管理规定

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工程财务管理规定

Hessen was revised in January 2021


工程财务管理制度



为了加强××××工程项目资金管理，确保专款专用，提高资金使用效益。根据国家有关财经法规，结合该工程实际情况，制订本财务管理制度。

一、认真贯彻执行国家有关法律、法规、政策，做好基本建设资金的预算、控制、监督和考核工作。依法及时合理调度、筹集、使用建设资金，严格控制建设成本，提高投资效益。

二、严格按照《基本建设会计制度》和《基本建设财务管理若干规定》的规定，设置会计科目，进行会计核算，办理年度竣工决算，及时、完整、准确地编制各类会计报表。

三、严格实行计划管理，认真执行上级批复的投资计划，施工预算，不得无计划超概算支付资金。

四、对专项资金实行专户储存、专账核算、专款专用、专人管理，严格资金管理，严禁座收座支，白条抵库，严禁挪用资金。

五、严格拨付款手续，凡预付工程款必须做到：

1、施工单位必须根据签订的工程承包合同，出具经监理工程师签字的完成工程量签证单，并由项目工程科、财务科审核，最后由项目法人审批后拨款。

2、施工单位拨款时，必须出具真实合法的、手续完备的、填写全面的票据，连同工程量签证单送工程科和财务科审核。

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