经管学院财务管理规定

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经管学院财务管理规定



第一条 为了规范我院财务行为，加强财务管理，进一步明确各类经费的使用及审批手续，增强我院财务工作的透明度，提高财务经费的使用效率，根据国家和学校的有关财务规定，结合我院实际，特制定本规定。

第二条 经费包括：办公经费、教学实习经费、实验材料经费、研究生业务经费、基地建设经费、学科建设费用、发展建设基金、奖酬基金、学生活动费等。

第三条 根据院党政联席会的分工决议，由相关的副院长负责管理学院财务管理工作。要按照“开源节流、统一管理、分块使用、签字一支笔”的原则管理各类经费。严格执行财务“一支笔”制度。 第四条 经费的使用和报销必须坚持“先审批，后使用”的原则；批准后应尽快予以实施。同时，应在工作结束后一周内办理相关的财务报销手续，逾期后果自负。

第五条 经费的使用要坚持“谁主管、谁负责”的原则。经费的主管领导和使用人要严格执行国家和学校的各种财务规定，把好财务审批关。一般情况下：

1、经费涉及到1000元以上开支时，由主管院长或书记审批。 2、经费涉及到10000元以上开支时，由院长进行审定。 3、经费涉及到50000元以上开支时，由院党政联席会议进行


审定，并按规定办理经费立项申请手续报学校审批。

第六条 对于学科建设经费、基地建设费用等经费的使用要严格按照立项计划书执行，实行专款专用。由院党政联席会议对立项计划书进行审定，经院长签字后使用。

第七条 需要进行招标的项目应严格按照学校的财务手续执行，办理项目立项申请、公开招标、签订合同、验收、审计等手续。 第八条 各系、中心、研究所等单位因公需要在报纸、期刊、电视台等媒介上刊登广告时，应提前向学院申请，由院里按照节省经费、公开透明的原则，统一联系媒介进行询价管理，签定合同等。鼓励各单位主动拉赞助搞活动。

第九条 各单位因举行各类大型活动时，应事先落实好经费来源，及时向学院提交活动申请。对外由院办统一进行联系。举办活动使用经费时应本着节省经费、大方得体的原则进行。鼓励各单位主动拉赞助搞活动。

第十条 经费的报销要符合国家和学校的财务手续，杜绝白条。坚持财务手续的经手人、验收人和审批人三者的分离，做到各司其职，互相监督，共同把关，确保每笔财务手续公开、透明、科学。 第十一条 对于教职工个人的科研经费，先由院办公室进行审核，经主管财务的院长签字后方可报销。涉及到固定资产时，应先办理好各种固定资产登记手续后，方能办理报销手续。

第十二条 各类经费应严格地执行预算制度。各系、中心、办公室应在每年12月提交各单位的经费预算，经院办公室核算后上报


院党政联席会审定。各单位应严格执行党政联席会的审定结果。如实际支出超出了预算，则由各单位自筹解决。

第十三条 仪器设备的维护、维修费用先须查清损坏原因，报实验中心主任检查。确实需要外修的则由实验室中心主任提出维修申请，报主管院长审批，维修费用超过1000元须经主管院长审批同意后方可执行。联合申请使用的经费由课题组负责人审批，主管财务的院长签字后报销。

第十四条 各类经费的使用情况在年终时须向全院教职工予以通报和公布，并接受教职工的监督。

第十五条 教职工应自觉遵守国家和学校的财务管理制度，一经发现违规行为，则要采取行政手段进行严肃处理，必要时可通过法律途径解决。

第十六条 本规定从院党政联席会议通过之日起实施。

第十七条 本规定由学院党政联席会议负责解释。

经管学院

二O一O年三月二十三日

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