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财务管理制度
1. 财务管理目标
本公司的财务管理目标是确保公司的财务流程规范化、透明化、及时化和合规化，以保持公司的正常经营和发展。同时，我们也希望通过财务管理，实现降低成本、提高收益、维护品牌形象、保持客户满意度等目标。
2. 财务管理责任人及职责
本公司的财务管理责任人为财务主管，他/她需要监控各项财务数据，确保财务管理的准确性、及时性和合规性。具体职责如下：
- 建立并监督公司的财务管理流程，包括收款、付款、报账、审批、记账、核销、结算等环节。
- 确保财务数据的准确性和完整性，包括账务处理、报表制作、财务分析等。
- 确认公司的财务政策、财务计划和预算，并对全年的预算实际情况进行监控。
- 维护公司的纳税记录及账户准确性，确保企业所得税、增值税、消费税等税种的合规。
- 及时处置公司发生的财务问题，以便维护公司繁荣发展。
3. 财务管理流程
本公司的财务管理流程如下：
- 收款流程：确认订单、出货管理、发票开具、收款确认、及时入账。
- 付款流程：确认采购订单、办理采购单、供应商账户确认、出具付款通知、核查后付款。
- 报账流程：员工填写报销审批单、财务审核、报销记录入账。 - 审批流程：各级管理人员审核及签字审批，确认审批流程合规。 - 记账流程：按时按量作必要的记账处理、档案管理与归类、及时进行科目调整。
- 核销流程：企业资产部门、采购部门办理资产货款抵扣、销售部门办理客户货款抵扣。
- 结算流程：定期结算与清点。
4. 财务审计
本公司将每年进行一次外部财务审计，并每月进行一次内部财务审计。 审计机构将由专业的会计事务所进行，审计内容包括财务数据准确性、合规性、财务流程等方面。
5. 预算和预测
本公司基于企业的长期发展战略，将每年制定财务预算和月度预测。预算和预测中包括收入、支出、资本支出、预期现金流量、税务规划等内容。并且每月从现实情况出发对预算进行调整，以保证公司的财务稳健性和长期发展。
6. 风险管理
本文来源：https://www.wddqxz.cn/6a244c95b90d4a7302768e9951e79b896902687c.html
2023-04-21
