销售部公务卡报销管理办法

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销售部公务卡使用及报销管理办法



为规范销售部财务报销，减少现金支付结算，提高支付透明度，加强财务监督，根据公司《财务支出管理办法》，并结合销售部实际情况，制定销售部公务卡使用及报销管理办法。

一、本办法所称公务卡，是指销售部业务经理人员持有，仅用于公务支出与财务报销的个人信用卡，并与个人信用记录相关联。

二、公务卡的开支范围：公务卡主要用于日常公务支出和财务报销，其使用范围包括：差旅费、招待费、小额办公费、交通费、会议费（只限个人参会费用）、培训费（只限个人参与培训的费用）等本人在职期间与本职工作相关的零星支出。不包括由公司签订合同的大额支出，如会议费、宣传费、大宗办公用品采购、咨询费等由公司银行账户支出的大额支出。

三、公务卡的管理

1、公务卡实行实名制，一人一卡，原则上由财务部统一组织办理专用于本职工作范围内消费的信用卡，或个人提供已有的个人信用卡，在财务部登记备案。公务卡有一定的信用额度，由财务部统一办理，原则上每张信用卡额度为2-5万，具体额度由开户银行核准的额度为准。

2、公务卡卡片和密码由本人负责。公务卡遗失和毁损后补办等事项由本人去发卡行自行办理，并由本人及时通知公司财务管理部维护公务卡登记信息。

3、持卡人负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要求财务部予以帮助。

三、公务卡的报销管理

1、实行公务卡结算报销方式的，财务部原则上不予借现金或报销现金。 2、公务卡结算报销只是结算方式的改变，并不改变现有的公司财务管理制度和报


销审批程序，原则上现只适用于销售部。

3、持卡人应在信用卡信用额度内，先通过信用额度结算，并取得发票、公务卡POS签购单、相关银行消费凭证等财务报销凭证。

4、持卡人办理公务卡报销业务时，应当按照公司财务管理制度有关报销规定和流程，填制报销凭证，并粘贴正式税务发票、公务卡消费小票等财务报销凭证。若刷卡凭证丢失，财务部无法对该笔业务进行审核，无法认定为公务支出的，不得报销。发票与公务卡刷卡凭证应相符，不相符的，以金额小者报销为准。

5、若遗失公务卡消费交易凭条（银联小票）的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并获取交易时间、交易金额、交易地点，等信息在财务报销凭证后面证明。

6、持卡人在网上购物、网上订票等无法取得刷卡凭证的，可将公务卡网上银行对账单打印并将该笔支出业务标注（要求有卡号、姓名、商家名称、刷卡日期、金额、地点等信息），作为刷卡凭证与该笔业务的发票一并交财务审核报销。

7、财务部在审核发票等财务报销凭证合法性的同时，根据刷卡凭证上的持卡人姓名、商家名称、交易日期、交易金额等信息核对公务消费的真实性，经审核确认无误后予以报销。报销金额打款到报销人的公务卡上。持卡人应根据银行对账单查询公务卡消费报销后的资金到账情况，若有异常，应尽快报告财务部进行处理。

8、持卡人通过公务卡消费结算的各项公务支出，应早于发卡行的还款期限到财务部办理报销手续。

9、确因工作需要，持卡人不能在信用卡免息还款期内返还单位进行报销手续的，持卡人应预先告知所在部门内勤，分管领导批准可以提出借款申请，由内勤人员代为办理相关借款手续，经各级审核审批后，先将资金转入持卡人信用卡内，持卡人返回单位内按财务相关规定报销费用核销借款。

10、因向供应商退货等原因导致已报销金额返还信用卡内的，持卡人应及时将相应

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