财务报表分析说明

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财 务 报 表 说 明



2011年在台党委的领导和计财部的支持下全体干部职工认真学习党的十七届五中、六中全

会精神，积极深化改革，加快发展，各项事业均取得了长足的进步，为总台事业产业的大发展做出了应有的贡献，为今后的发展打下了良好的基础。



一、单位基本情况：

2011年本单位年初实有人数21人，年末实有人数23人，其中正式职工16人（包括8名财政供养人员）、代理制职工3人、退休人员4人。拥有固定资产7.55万元，另外还有未入账小汽车一辆。本单位主要业务是编辑出版全国性刊物《媒体时代》杂志及广播电视内部季刊《声屏瞭望》杂志，年初还增加了一次性任务编辑出版书籍《亲历五年》。



二、单位事业完成情况：

（一）较好地完成了全年的工作任务，外刊和内刊分别出版了12期和4期。积极推进《媒体时代》冲击全国核心期刊的工作，目前已与清华同方签署协议，已经进入核心期刊数据库，同时，我们已经采访了核心期刊的评委接近大半，争取他们的支持，经过一年多的努力，《媒体时代》逐渐形成了自己的一定的风格，在学术界和业界得到了充分的肯定；《声屏嘹望》每期一个主题，组稿质量在不断提升，不但巩固了多年来在地市县的品牌作用，还产生了一定的经济效益；

（二）积极做好通联和发行工作，逐步探索建立杂志社的新的运行机制，今年上半年以来，我们兵分几路，跑遍了黄冈全市的11个县市区和宜昌、咸宁等地，建立了初步的通联网络，今年除了邮局发行四百多本，自主发行也达到了一百多本，比去年有了一定的增加，发行收入也比去年增加了。

（三）改革以来， 积极稳妥推进标准化管理和以绩效改革为主要内容的机制改革，我们按照总台的要求及时完善了杂志社的各项管理制度，按照各个部门、不同岗位的具体情况，细化量化了各项制度和考核细则；我们根据杂志社的特殊情况，制定了不同的措施和绩效方案，因此今年绩效工资虽然超预算开支19.7万元，但由创收预留费用弥补了预算经费不足，充分调动了广大干部职工的积极性。

(四)、在人手少、任务紧、要求高的情况下，编辑部在胡向阳主编的带领下春节期间加班加点圆满完成了《亲历五年》的编辑出版工作，受到了省委和总台领导的好评，并获得了总台的嘉奖。胡向阳主编受总台的委派积极参与了“三万活动”汇报片和政论片的创作工作，受到了中央领导和省委、省委宣传部及总台领导的肯定和表扬，而且他还承担了今年总台几乎所有的重大宣传战役如“两会”、“三万活动”、“十七届六中全会”、|“南水北调移民搬迁胜利完成”等等的评论片撰写工作，先后在省委机关刊物《政策》及《湖北日报》、《省委宣传部阅评》及《媒体时代》

发表了六篇评论文章，为扩大总台的影响、

(五)、深化改革，共创未来

按照省里和总台的要求，积极稳妥地推动了单位的转企改制工作，一方面把改革的精神和要求及实施细则传达到每个人，另一方面深入做好方方面面的政治思想工作，听取大家对改革的意见，同时积极配合相关部门做好清产核资工作，确保明年三月前顺利实现改制。

（六）、在财务运行及管理方面，收支平衡。本单位在特别困难的情况下积极开拓创收渠道，特别是封二和封三的广告经营取得了长足的进步，销售了十个版面，完成广告创收1.6万元，发行收入4.3万元，咨询宣传创收21.82万元，其他收入0.09万元，共计27.8万元是历史上创收最好的一年。另外还争取到总台预算外专项资金9.5万元（《亲历五年》一书经费和与总台人事部合作出《媒体时代》11期关于总台相关频道人员赴台湾学习的特刊经费）。



三：本单位财务状况分析

2011年收入与支出基本持平，均为233.9万元，其中财政补助收入为31.1万元,占总收入的13.29%；上级补助收入175.万元,占总收入的74.8%；事业收入27.7万元，占总收入的11.85%；其他收入0.1万元。事业支出中人员经费开支146.68万元，占总支出的62.71%；日常公用经费支出20.79万元，占总支出的8.89%；项目支出66.47万元，占总支出的28.42%。

1、本单位收入支出与预算对比分析：

2011年总收入为233.9万元,与预算233.4万元相比超0.5万元,其中1、上级补助收入

为206.1万元 ,其中预算内拨款193.4万元，预算外追加经费拨款12.6万元。2、创收收入为27.8万元，比预算减少12.2万元，原因是（1）《媒体时代》及《声屏瞭望》是学术期刊，阅读人群不多发行量受限，收入较少。（2）杂志知识专一、市场面不宽宣传咨询费创收艰难。（3）改革起步不久局面还没有全面打开，版面收入也受限。

2011年在各项开支的控制上，与年度预算比，基本支出超支0.9万元；其中人员经费支出超支31.4万元，原因是总台对公积金、基本绩效、目标考核奖等工资政策标准提高了，职工绩效工资超标准发放了。日常公用支出超支9.5万元，主要是因为开拓市场和提高办刊质量外出用车、招待、通讯费、劳务费等增多了。人员经费和日常公用经费的不足由创收预留费用和总台预算外拨款弥补了。

2011年项目支出56.6万元，与预算相比节约0.4万元，弥补了基本支出的不足。

2、收入支出与以前年度对比：

由于今年是改革后的第二年，只能与去年进行对比：

项目

2010年收入合计

2011年收入合计




收入合计 217.64 233.94 1、上级补助 191.83

206.12 财政补助收入 28 31.11 总台补助收入 163.83 175.01 2、事业收入 17.42 27.73 3、其他收入 8.4 0.09 支出合计 217.64 233.94 1、基本支出 170.8 167.47 人员支出 131.47 146.68 日常公用支出 39.33 20.79 2、项目支出 46.84 66.47 预算内项目 35.95 56.59 《媒体时代》 21.76 50.07 《声屏瞭望》 4.87

6.52

月刊更名策划 5 购置办公用品 4.32 预算外项目 10.89 9.88 出书《亲历五年》

9.88

出书《凤鸣九天》

10.89



从上表可看出上级补助收入、财政收入在逐年增加，总台对本单位事业发展的支持在逐年加大。事业收入的逐年增加说明本单位在加强财务管理上不断在进步，员工的创收积极性也不断在提高。其他收入少于去年是因为去年除利息收入外，还有结转多年应付款，而今年只有利息收入。 支出在逐年向预算内项目经费支出倾斜，说明本单位有很强的发展观，希望事业节节攀升。从日常经费开支变化来看本单位加强了财务管理紧缩了不必要的行政开支，特别是办公经费由去年的4.63万元到今年的0.83万元，节支效果非常明显，是值得发扬的。但是人员经费在不断增加这是随着事业和社会的发展不可避免的，属于正常现象。今年总支出与上年同期比增加了16.3万元：

（一）基本支出为167.4万元，与上年同期比减少3.33万元，原因是(1)人员经费支出146.7万元,与上年同期相比增加15.2万元,主要是在职人员绩效工资增加了12.7万元,其中按总台规定基本绩效今年增加5.3万元,另外绩效工资超标准发放了7.4万元;公积金按总台政策缴存比例提高了因此增加2.8万元,社会保障缴费提高了增加1万元,目标考核奖2010年获一等奖增加3.4万元。另外年初增加退休人员一名因此退休费用增加4.8万元，包括退休人员预算外增补发经费0.8万元，相反基本工资减少3.3万元和津补贴减少1.4万元,加班值班节日费减少4.7万元。（2）

公用经费支出20.97万元，比去年同期节约18.54万元。主要是今年加强了财务管理力度，把有限的资金投入到办好杂志上了，其中主要是办公费减少3.8万元，车辆费用减少2万元，招待费减少12.94万元，会议费减少3万元，工会经费福利费增加2.7万元，培训费增加0.5万元。

（二）项目经费支出66.47万元，与上年同期比增加了19.63万元，主要原因是加大了事业发展的力度，增加了车辆费用支出3.25万元、差旅费支出2.6万元，招待费支出3.38万元、会议费支出3.3万元，为了鼓励职工办好杂志积极创收增加创收奖支出6.1万元和加班费支出1万元。

四、固定资产和往来帐情况：

根据总台和财政厅资产管理处的要求，今年资产管理员与会计认真核对了新增和以前年度固定资产，确保了固定资产全面真实完整。

新闻研究所的往来帐不多，其他应收款在年底0.09万元，其他应付款只有职工工会会费及干部风险抵押金0.48万元，应交税金有应交个人所得税1.49万元，营业税及附加0.48万元。



五、财务工作存在的问题及建议

1、本单位做为编辑出版单位，要划清各项收入来源及弄清楚财务对各项收入口径的界定，与财务报表保持一致。

2、由于上级拨款和补助经费有限，事业发展受到一定的局限，要不断扩大创收渠道，增强创收力度，弥补事业经费的不足。

3、本单位作为编辑出版对外及对内发行有关“广播电视事业学术杂志”，事业创收渠道非常有限，希望上级主管部门在补助经费上给以照顾，在下达创收收入指标时酌情减少。





2012年1月5日

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