小广告公司财务管理制度(精炼版)

【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《小广告公司财务管理制度(精炼版)》，欢迎阅读！

小广告公司财务管理制度(精炼版)

小广告公司财务管理制度

为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本制度。

第一条财务部门职能

一、贯彻执行《会计法》及国家有关财税法律法规，建立健全公司的财务规章制度并监督执行。

二、根据公司经营目标制订年度财务计划、季度和月度收支计划，指导公司的财务活动，检查、分析财务计划的继续执行情况。

三、掌握好公司的资金动态，办理资金支付，监督资金安全、规范、高效使用。 四、负责管理日常的单据审查，办理总收入、成本、费用核算，定期基本建设财务报表和分析报告。

五、加强资产、债权、债务的管理，建立健全管理台帐，定期和不定期进行清查、核对，做到账实相符。

六、负责管理发票管理及纳税，运用不好税收政策，依法纳税、合理逃税。 七、负责财务档案的分类、整理和保管工作。八、完成公司交办的其他工作。第二条会计、出纳岗位职责一、会计的主要工作职责：

（一）按照会计制度的规定设置会计科目、会计凭证和会计账厚。（二）稽查原始凭证及基本建设记账凭证，负责管理备案明细账及总分类帐；负责管理基本建设会计报表及办理纳税。

（三）分析公司成本、税收、利润情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，积极提出合理化建议。

（四）得当看管会计凭证、财务会计帐簿、会计报表和其他财务会计资料。 （五）完成公司领导交付的其他工作。二、出纳的主要工作职责：

（一）办理现金、银行收支支付业务，负责管理备案或列印现金、银行日记帐。 （二）负责保管现金、空白支票、有价票据和增值税发票，做好支票、票据及发票审批后的开具和登记工作。


（三）协调财务会计搞好各种完整单据的审查与排序工作。（四）负责管理工资排序台账和派发工作。（五）顺利完成领导、财务会计信访部门的其他工作。第三条关于现金采用

除个人劳务报酬、出差人员必须携带的差旅费、公司领导批准的其他开支以外，购置固定资产、办公用品、其他物品及发外制作费等必须采取银行转帐结算，不得使用现金。 第四条缴付审核、缴费流程

一、公司各部门每月应根据工作需要，事先拟订支出计划，报公司领导审批，再由经办人员按规定办理。

二、公司员工借款、缴费及对外退款，须要履行职责以下审核程序：经办人―部门负责人（或主管）盖章―公司领导盖章―办事员退款。

三、对必须紧急支出的款项，如果公司领导不在，需电话请示领导同意后方可支付，待领导回到公司后再予补签。 第五条借款管理规定

一、公司不允许个人因私借款。员工因公借款，借款人员凭审批后的《借款条》按批准额度办理借款。

二、其他临时借款：例如业务费、周转金等，借款人员应当及时退库；除周转金外的其他借款，原则上不容许横跨月挤占。所有借款前账不明、后账不筹钱。

三、现金借款金额超过5000元的，应提前一天通知财务部备款。第六条费用报销规定

一、各类费用缴费：经手人须核对《报销单》，载明具体内容用途。对并无正式宣布发票、用途不明、盖章不齐的报销单，财务部将予以立案。

二、经办人员办须在事项办理完节后的7个工作日内办理报销手续，特殊情况须作出说明。

第七条发外制作费和缴付

一、制作部接到制作任务单后，对需要发外进行印刷，喷绘、路牌、灯箱、展板、展场等制作，必须本着经济效益和客户满意的原则，与委托方签订制作合同。正式合同的原件应送交财务部存档，制作部留存合同复印件。

二、根据合约签订合同预付定金或分阶段退款前，由该笔业务的业务员核对《用款申批单》，报公司领导审核后交财务部办理退款。

本文来源：https://www.wddqxz.cn/64fe16839dc3d5bbfd0a79563c1ec5da51e2d610.html