最新-财务管理制度大全-财务人员管理 精品

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财务管理制度大全-财务人员管理

一、目的 加强公司的财务工作，发挥财务人员在公司经营管理和提高经济效益中的作用。 二、财务部职能 1. 财务管理 1.1 贯彻并执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，确定并执行公司财务核算政策与方法，制定并执行财务档案管理制度，制定并执行其他财务管理制度； 1.2 根据公司业务预算和资本预算编制财务预算，配合公司进行预算管理； 1.3 配合公司建立、健全内部控制制度； 1.4 定期编制并向公司决策层提供财务分析报告； 2. 会计核算 2.1 负责公司的会计核算工作；负责编制相关的往来款等报表； 2.2 协助公司有关部门核对实物与会计账簿记录； 2.3 负责财务核算账套的系统管理、权限管理； 2.4 编制公司财务报表和内部管理报表； 2.5 根据公司制定的业绩考核指标，编制和提供财务数据； 2.6 定期向主管领导及业务部门领导报告财务报表、费用报表、往来款报表及其他核算报表。 3. 税务管理 3.1 负责公司纳税申报、缴纳税款及公司各部门的日常税务咨询； 3.2 负责公司个人所得税纳税申报及税款缴纳的工作； 3.3负责一般纳税人年检及填报各种税务调查表； 3.4负责公司发票的管理； 3.5 负责公司减免税等涉税审批事项的资料整理与报送。 4. 财务档案管理 4.1 负责公司财务档案的安全与完整； 4.2 协助信息管理部门管理财务数据信息及维护财务数据信息的安全和完整。 三、财务人员 1. 公司财务部实行财务总监负责制。财务部由财务经理、会计和出纳组成。 2. 财务总监协助公司总裁管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 3. 财务总监主要职责 3.1 在董事会和总裁的领导下，总管公司会计、报表、预算工作； 3.2 审核公司重要的财务报表和报告，与总裁共同对财务报表和报告的质量负责； 3.3 参与审定公司的财务管理制度和内部控制制度，监督检查子公司财务运作和资金收支情况； 3.4 参与审定公司重大财务决策，包括审定公司财务预、决算方案， 参与拟订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 3.5 对董事会批准的公司重大经营计划、方案的执行情况进行监督； 3.6 依法检查公司财务会计活动及相关业务活动的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止违反国家财经法律法规的行为和可能造成出资者重大损失的经营行为，并向董事会报告； 3.7组织公司各项审计工


作，包括对公司 内部审计和年度报表审计工作； 3.8 依法审定公司财务、审计 负责人的任免、晋升、调动、奖惩事项； 3.9负责搞好 财务人员的培训工作，断提高财会人员的素质和业务水平。 4．财务部经理领导财务部的工作，在总裁和财务总监领导下主持公司的财务工作。 5．财务部经理的主要职责 5.1 主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； 5.2 执行总裁和财务总监有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向财务总监、总裁、董事会提交财务分析报告； 5.3负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作； 5.4 协助财务总监编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作； 5.5 参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究； 5.6 对公司和子公司的财务状况进行监督； 5.7 负责财务部的人员考核。 6. 会计的主要工作职责 6.1 按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐； 6.2 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时提出合理化建议，当好公司参谋； 6.3 妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料； 6.4 完成财务经理或副经理交付的其他工作。 7. 出纳的主要工作职责 7.1 认真执行现金管理制度； 7.2 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金； 7.3 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证； 7.4严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效； 7.5 积极配合银行做好对帐、报帐工作； 7.6 配合会计做好各种帐务处理； 7.7 完成财务经理或副经理交付的其他工作。 8. 各级领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。 9.财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向财务总监报告。 公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。 10. 财会人员力求稳定，不随便调动。 财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。 移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须监交。企业一般财会人员

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