备用金管理制度

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备用金管理制度

名词释义：备用金是公司各部门相关人员为办理公司事务，预先从公司财务部借支以备运用的现金。

为规范使用备用金，经报请总经理批准，制定本制度，本制度适用于公司全体同仁，请认真执行和遵守。本制度如下：

一、按照公司岗位职责，须具有办理公司外务职责的人员，经公司各部门及总经理批准后方可使用备用金。

二、员工因公司工作需要使用备用金，须简要、准确填写“借款申请单”，要求：字迹清晰、工整、规范。

三、备用金审批程序：

申请人签字→部门经理批准签字→会计批准签字→总经理批准签字→执行董事签字→发放备用金。

四、员工备用金的领用必须按照上述流程办理，否则，公司财务部不得发放备用金，特殊情况须请示公司总经理同意，财务部方可支付，但须在3个工作日内完善手续。否则收回该项备用金。

五、经办人员在办理该项事务时，应向相关单位或个人索取发票，在事务办理完结的3个工作日之内，按照公司“费用报销制度”报销该事务费用，冲销备用金（特殊情况经公司总经理同意后可适当延长）。

六、备用金严格坚持上不清下不结的原则，即：上次申请备用金的事务已经办理完毕，但尚未冲销完结备用金，财务部不得批准员工备用金。

七、超过规定时间未冲销备用金的员工，财务部直接在该员工工资中扣除（保留最低生活费），直至扣完为止。

八、财务部建立备用金帐户管理帐户。

九、凡违反本规定，一经公司查实 ，对相关责任人加重处理。 十、备用金项目：

1.出纳备用金,5000元，不得私自携带，存于公司保险柜。 2.收银员备用金1000元，不得私自携带，存于吧台收银箱。 3.采购备用金2000元。



重庆丰食苑餐饮文化有限公司 董事会批核：

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