财务部访谈提纲【精品文档】

2023-05-07 17:45:14 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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财务部访谈提纲

一．

访谈目的：

1．企业内部财务管理是否规范 2．企业各业务收益率 3．资金管理状况 4．各项目投资风险

5．诊断企业财务管理主要存在的问题 6．企业未来的成长能力

二．三．四．五．访谈人：部门经理/主要人员被访谈人：赵月华丁箐君访谈日期：2001-02-14 需收集资料：

1．前三年资产负债表/损益表/现金流量表 2．财务制度 3．上市发布信息 4．信用等级证明 5．相关信息

六．访谈内容

（一）财务管理

1．

企业主要融资渠道

（1）股市（前三年所占比例）（2）银行（前三年所占比例）

（3）大股东投资（前三年所占比例）（4）其他（前三年所占比例） 2．投资方向

（1）有没有总体投资规划（长期/中期/短期）

（2）如何规避投资风险？？有没有相应的措施？？？（3）如何平衡股市收益与实际业务收益？？？（4）如何平衡投资收益与股市收益？？？？（5）资金使用率怎样？？？资金的收益率？？？（6）如何保证股民的利益？？？

（7）旧企业改造（前三年技术开发费用/生产制造改造/其他）（8）企业兼并

（9）多元化投资（纳米//？？？）（10）每项投资回收周期？？（11）每项投资回是否有可行研究 3．企业主要收益

（1）钻头（前三年）

（2）石油机械（前三年）（3）行业平均收益率（4）江钻每项业务收益率 4．总公司对每项业务的管理方式

（1）分公司财务核算是否独立？？

（2）总公司如何管理或控制？？？（控制力度/审批权限/资金利用额度。。。。）（3）财务审计如何执行？？？（4） 5．有没有财务管理制度？？

（1）各厂资金利用通过什么方式？？（2）审批权限有没有明确界定？？（3）以前是否出现资金失控现象 6．财务部如何与其他部门衔接

（1）与技术开发部（2）生产部（3）市场部（4）各分公司

（二）会计制度

1．有没有相应的会计制度 2．总公司与分公司的权限界定 3．如何进行成本控制

（1）生产成本（各分公司）（2）管理成本（3）库存成本

4．前三年总公司/各分公司财务指标

（1）流动比率（2）速动比率

5．应收帐款回收周期？？？如何控制市场部资金回收？？？有没有相应措施？ 6．是否存在赖帐/死帐现象？？？企业如何规避其风险？？？

（三）财务审计

1．总公司有没有财务审计制度 2．审计权限 3．审计周期 4．审计形式？？

（5）外部专家审计？？（6）内部审计？？？（7）人员结构 5．审计结果公布形式

（四）企业信用等级

1．前三年的信用水平 2．评选机构