2020年预算执行和其他财政收支审计查出问题整改报告

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一、审计整改工作部署推进情况

区政府高度重视审计问题整改工作，多次听取审计工作汇报，召开全区审计工作会议， 对审计工作和审计查出问题整改进行安排部署，要求各镇办、园区管委会、区宜各部门自觉 依法接受审计监督，认貞•整改审计查出的问题，深入研究和采纳审计提出的建议，举一反三, 规范工作。为进一步提髙审讣整改质效，充分发挥审汁在党和国家监督体系中的重要作用， 经区政府研究同意，2020年5月区政府办公室印发了《关于进一步完善审计整改工作机制的 实施意见》（泉政办秘（2020） 10号），建立健全了审讣整改统筹协调、跟踪检査、协作联动、 通报公开、结果运用、追责问责等长效机制，首次将审il•问题整改工作纳入《2020年区委督 查检査考核年度计划》（泉办明（2020） 28号），于2020年9-10月份开展了督查。区审计局 扎实做好审计问题整改的后半篇文章，岀台了《颍泉区审计局审计问题整改检查制度（试行）》 《颍泉区审计局审计移送处理事项管理办法》，跟踪督促审计问题整改，确保审计问题全而整 改到位。

二、审计査出问题的整改情况

对《2019年度区级预算执行和英他财政收支的审计工作报告》指出的问题，截至2020 年10月20日，审计查岀的问题已基本得到整改，上缴财政资金5151万元，收回资金2017 万元，问责

2人，有关部门和单位修订完善制度8项。

财政管理审计查出问题整改情况

关于预算管理不够全面规范问题

一是关于预算编制不够完整的问题。区财政局对各单位近三年以来的收入进行数据比对, 发现非税实际入库数据与上年数据相差较大的单位，及时与英沟通核实，将各项收入纳入 2021年度部门预算，不断提髙预算编制的完整性。

二是关于部分菲税收入上缴不及时或执收不到位的问题。部分非税收入已上缴4027万 兀O 三是关于预算支出未按财政部门批复的预算科目执行的问题。相关单位强化了预算执行 的刚性，严格按照年度预算进行支出。

关于预算绩效管理还需进一步提髙问题

区财政局根据《阜阳市全而实施预算绩效管理实施办法》相关要求，囤绕全区预算管理 的主要内容和环节，牵头完善了事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管 理、评价结果应用等各环节的管理流程，制立了预算绩效管理制度和实施细则，将绩效目标 设置作为2021年度预算安排的前置条件，加强绩效目标审核，强化绩效评价结果运用。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

关于部门预算执行率不髙的问题。相关部门强化预算编制的科学性，增强预算编制的精 准度，不断提升了部门预算执行率。


关于无依据发放津补贴的问题。涉及单位已收回无依据发放津补贴。 关于财务管理不规范问题

一是往来款项未及时淸理问题。相关部门已淸理核销往来款5991万元。

二是支出票据或报销手续不完整问题。相关单位修订了财务管理制度，进一步规范审批 手续，严格支出审核。

三是库存现金借条抵库问题。相关单位制左了《财务管理制度》，严格借岀款项管理，已 淸理借条639万元。

关于会计基础工作薄弱问题。相关单位进一步规范了财务核算，设置了明细账。 关于资产管理不规范问题

相关单位组织人员对固左资产进行了淸查核实，并进行了相应的账务处理，做到了账实相 符。 关于部分制度执行不到位问题

相关单位认真学习了政府采购相关制度，并严格落实制度的规左。 （三）专项审计查出问题整改情况

关于区城乡居民医保基金管理使用不合规问题。已修改完善普通门诊医保报补汁算统计 系统，纠正了超限额补偿问题。

关于超范用使用义保经费问题。相关学校已收回了部分超范羽使用义保经费，归还义保经 费。 关于部分政策执行不到位问题。向死亡人员发放残疾人补贴、高龄补贴、优抚补助、低 保、五保补助，重复发放危房改造补助等资金相关单位均已收回，并对2需责任人员进行了 问责。

关于项目申报审核把关不严问题。相关单位制立了相关制度，进一步强化了项目申报审 核。 关于重大项目监督检查不到位问题。相关单位修订了项目和项目资金管理办法，从项目 初审推荐、组织实施、资金拨付等方而加强项目监督管理，做好项目资料归档。对项目进展 进行督查检查，督促项目按照批复内容实施。

（四） 政府投资项目审计查出问题整改情况

审计发现个别项目变更签证不规范、验收流于形式问题，相关单位将在以后项目建设中 认真履行责职责，加强管理，严格执行。

（五） 国有企业审计査出问题整改情况

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