关于加强集团公司业务用酒的管理办法(2022))

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关于加强集团业务用酒的管理办法

为了进一步满足集团日常招待工作的需要，加强招待用酒采购、保管、领用和使用过程中的管理工作，减少不合理支出，降低招待成本，特制定本办法。

一、采购与核销

1、各业务部门（含子公司和控股公司）根据业务需要提出需求申请，集团采购部定期拟定采购计划，与供应商洽谈协议后进行批量采购，确保质量合格、价格合理；集团综合部负责领用、登记、控制与监督；相关费用各自财务部负责核销。对当地有特殊需求又不便纳入集团集中采购的酒类，报集团批准后可授权当地业务部门自行采购。

2、采购回来的用酒必须当天入库登记，清点数量、品类；集团综合部负责统计各部门领用（或授权采购）使用情况，每月盘点清查各业务部门当月使用台账后报计划财务部进行账务处理与费用分摊，子公司和控股公司按当月实际使用数量摊销费用并与集团挂往来。

3、已纳入集团集中采购的酒，各业务部门不得自行采购招待用酒，否则财务部对相关费用不予报销；如遇重要商务活动需要用到茅台等高档酒时需经董事长审批或授权。

二、保管

1、集团综合管理部负责保管集团本部所需酒品，各业务部门指定专人负责保管其所需酒品。

2、酒品管理人员在签收时，对品牌、规格型号、数量及外观进行核对无误后，方可办理签收入库，不合格一律不予办理入库手续。保管人应每月进行账物盘查。

3、办理入库时应填写《入库登记表》，包括入库时间、名称、规格、数量、单价等信息；集团本部由综合管理部负责人核准签字，各业务部门由各其负责人核准签字。

三、使用要求

1、经办人填写《领用登记表》，需明确领用人、领用用途、领用数量等信息；集团本部用酒需经领用部门领导审批签字后，由综合部负责人确认方可领用；各业务部门用酒领用需其部门（子公司或控股公司）负责人审批签字后方可领用。


2、入库时填写的《入库登记表》与领用时填写的《领用登记表》均要求手工登记和签字，否则无效。

3、集团综合管理部将定期进行招待用酒盘点清查工作，核查使用情况。各业务部门指定专人需每月将领用情况台账报备集团综合部，由其统一汇总后交由财务部核销。

4、坚持勤俭节约，反对铺张浪费。招待中没有用完的酒水应及时退还后入库登记，做到账实相符。

四、其他

本办法自下发日开始执行。

附件1：领用登记表（手工填写）

领用登记表

序号 领用日期 名称 规格

数量

单价

用途 领用人签字

部门领导 签字

主管部门 领导签字

备注

1 2 3 4 5























附件2：入库登记表（手工填写）

入库登记台帐

序号 入库时间 名称 规格 数量 单价 小计 收货人 1 2 3 5



领导确认 备注



















附件3：台账统计表

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