出纳风险点

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第二大队岗位职责风险点和防控措施一览表

姓 名

高晶

单 位

吉林市城市管理 综合执法第二大队

职务（全称）

出 纳 员

1、办理现金收付和结算业务。 2、登记现金日记帐和银行存款日记帐。

岗位职

责 一 岗 双 责

廉政职责

3、保管库存现金和有价证券。

4、保管有关印章、空白收据和空白支票。 5、完成领导交办的其他工作。

1、严格按规定收付款项，不随意坐支现金、不以白条抵库、不得公款私借和挪用公款。

2、办理银行结算规范使用支票，严格控制签发空白支票。 3、银行存款帐面余额要定期与银行对帐单进行核对，以便及时反映单位收、支、存情况。

4、妥善保管好空白支票、收据，并设立支票、收据、发票领用登记薄，切实办好领用注销手续。

风险点

1、收现金要点两遍、辨真伪；取现金要当面点清、提高警惕、

及等级 一级 防安全；付现金先审单避免与实际款项出现误差。（★） （★★★）

2、每日清点库存现金、及时对收付款票据进行清理，防止坐支

二级

（★★） 和收入不及时入帐现象和资金安全隐患问题。（★★） 三级

3、银行存款是否与对帐单一致。（★）

（★）

1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。

2、遵守财务费用开支标准和财务审批权限，根据现行财务制度

防控措施

中规定的开支范围、标准、认真办理现金、银行收付业务，认真审查原始单据，严格把好支出第一关。

3、认真保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴。努力控制库存现金限额、确保资金安全。

廉政承诺



严格要求自己，遵守各项财务管理制度。

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