【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《学生科学技术协会财务管理制度》，欢迎阅读！
学生科学技术协会财务管理制度
（一）财务管理总则
为加强财务管理，规范财务工作，促进校科协所办活动的发展，根据有关财务管理法规制度有关规定，结合校科协实际情况，特制定本制度；
1. 本财务管理制度所称财务管理范围是指校科协活动流动资金及科协集体共有财产； 2. 每学年开学时由办公室负责统计各部门财务负责人名单，并对各部门财务负责人在报销凭证、报账时间等重要事项方面进行培训；学年开学时由办公室负责完成科协财务账目的重新清点，并更新校科协账务记录本；
3. 财务管理需严格按照以下管理条例执行。 （二）财务管理人员
1. 校科协主习团设立一名财务主管，负责科协内部总账务的监督和管理； 2. 办公室设立一名总财务负责人，各部门分别设立一名财务负责人； 3. 总财务负责人负责开学初对各部门财务负责人进行一次简单的培训、每月定期组织各部门财务负责人报账以及将申请表和报销凭证报给XXX老师和报销钱款的分发工作；
4. 各部门财务负责人负责自己部门账本记录、报销钱款的领取和分发以及预备账务检查等工作。
（三）日常管理流程
1. 活动部门执主习团审批后的策划书、场地申请表、资金预算申请表到指导老师处签字盖章，并将签字盖章后的一份场地申请表和资金预算申请表交给办公室总财务负责人
2. 活动部门先自付活动所需花销，并做好详细的财务记录2000预支
3. 每月十五日，二十五日由办公室总财务负责人组织部门财务负责人报账（核实金额及报销凭证）
4. 总财务负责人对所报金额及报销凭证进行核实，确保准确无误
5. 办公室总财务负责人于每月20日前执已《准》签字并盖章的资金预算申请表和发票到校团委财务负责人处报账，取款通知下发后及时取得钱款，于当周部长团例会时向各活动部门分发。
6. 活动部门将所领钱款分发给各笔钱款经手人并签字。 （四）资金预算相关要求
1. 活动策划书最后一页需附经费预算明细 2. 预算明细需要包括：项目 单价 数量 总价
3. 关于笔，胶带，剪刀等活动常规物资（详细涵盖物资见附录）由办公室负责购买，活动方应避免这类物品的重复花销，如所需物资为常规且急需的物资但办公室无法供应其数量，可由活动方先行代买
4. 花销需以实际需要为准，不得随意购买不必要物资 5. 预算有单独的审批过程，具体申请流程如下： 1）根据策划书所需物资详细填写资金预算申请表 2）交由分管副主习审批、提出修改意见、活动部门财务负责人修改后再次交由分管副主习核对并签字
3）交主习审批签字
4）将资金预算申请表（一式三份）同策划书、场地申请表一同交给指导老师，指导老师提出修改意见后，活动部门进行修改直至老师签字盖章
5）将审批后的资金预算申请表一份交与指导老师，一份交办公室总财务负责人，一份本部门存档。
（五）报销制度
1. 发票要求：团委可报销发票包括发票联正式发行的普通发票、出租车发票、市政一卡通充值发票等。普通发票抬头一律为“XXXXXX大学”，物品一律写 “办公用品”。单张发票金额必须低于500元（含税），同一日期同一地点开具的发票累计金额也不能超过500元。开多张发票时不可连号，日期不可连续，日期需清晰，不可有涂改等现象；
2. 报销时经办人需在发票背面左上角用签字笔签名，同时交由社团负责老师审核，老师审核无误后也在发票背面签字，再交由团委办公室报销，由办公室负责人员登记核对并同时提交相应电子版经费使用记录；
3. 每次活动结束后，在社团会议上及时公布活动经费花销使用情况； 4. 报销实行一月一报，每月6日前报销上个月的花销，逾期不予报销。 （六）报销凭证
1. 报销单据应为正规国家发票
2. 发票单位：XXXXXX大学，项目：办公用品（特殊要求除外） 3. 发票需为当年开具的发票
4. 单张发票金额不得超过500元，两张以上发票不得联号，并且不能在相同地点开具相同日期的发票
5. 发票背面左侧须注明详细用途，并且应有经手人，财务负责人及指导老师签字 （七）账本
1. 账本按如下表格记录：
活动名称 XXXX
花销时间 202X. 11. 1
项目 笔
单价 1
数量 12
总价 12
经手人 XXX
签收 XXX
2. 活动部门应及时上交发票，若活动举办学期内未上交发票，则不再予以报销，后果自负；
3. 资金预算申请表上的申请部门填写：XXXXXX大学学生科学技术协会，不可以写自己的部门；
4. 表格统一B5纸打印，且一份资金预算申请表需在一张纸上，不得出现两页的情况； 5. 各部门账务管理有任何疑问，需及时向分管副主习咨询，如未咨询而有任何差错，责任自负；
6. 指导老师及校团委财务负责人工作时间：周一至五8:30-11:30,14:30-17:30（节假日除外）。
7. 负责老师：XXX老师 学生活动中心804
附表：共青团XXXXXX大学委员会学生活动资金预算申请表 （八）经费的预决算和审批
1. 各项活动前必须有《经费预算书》，含宣传、联系、评委、奖品、场地等费用，逐项列清，并交由主习团及指导老师审核；
2. 经费在500元以下的，需经过所在社团相应的指导老师的审批；经费在500元以上，需经过所在社团相应的指导老师的审批后再经团委书记审批；
3. 活动进行中详细、如实、准确记录各项花费情况，并随时收集各类发票、收据，各项支出须写明物品名称、单价、总价、数量、经办人，如有发票，须附注发票编号；
4. 活动结束后，整理出《经费账目表》，将各项花费如实填写，并交由主习团及指导老师审阅。做好账目记录、单据保存工作，以供备查。
（九）物品采购规范
本文来源：https://www.wddqxz.cn/313c22237075a417866fb84ae45c3b3567ecdd48.html
2022-12-15
