物业财务管理方案

2022-04-01 19:44:23   文档大全网     [ 字体: ] [ 阅读: ]

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物业财务管理方案 1.1 财务管理

根据财政部财基字(20187号《物业管理服务企业财管理规定》,结合单位特点及物业管理服务要求,规范目部财务运作,加强财务管理经济核算,制度如下制度 1、根据公司的管理要求,编制年度财务收、支预算,平衡资金需要,并定期分析。

2、项目部各项收入及时上交公司财务部门,不得将收入流散外面,以防公款私用。

3、严格资金使用,资金使用坚持事前控制、事后检查监督、审批一支笔的原则。

4、为加强流动资金管理,材料采购按程序报批。 5、及时做好各类账簿记载,会计科目要符合《物业管理服务企业财务管理规定》

6、每半年向客户公布物业管理服务费收支情况。 7、开办费另外建帐,专款专用。

8、严格控制差旅费使用,工作人员出差要经公司领导批准同意后到财务部门办理借款手续。

9、因工作需要添置固定资产、低值易耗品,经领导同意,方可购置。

10、严格资金使用,使用前由部门提出申请,经领导批准同意后,财务部门给予办理有关费用结算。


11、各部门使用的各种票据,应到财务部门办理登记领用手续,各部门不得擅自私印刷,购买票据。

12、车库收费使用专用票据,由秩序维护员部对每个车库核定每季应上交金额,核定后交一份清单给财务部门。 13、做好经济合同协议(含发生经济往来的各项书签凭证)等的管理 1.2 会计档案管理

1、根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》的规定,加强对会计档案工作,建立会计档案的立卷、保管、查询和销毁等管理制度,保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查询、严防毁损、丧失和泄密。 2、会计档案指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料,是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括:

3、会计凭证类。原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证。

4、会计帐薄类。总账、明细账、日记账、固定资产卡片。

5、会计报告类。月度、季度、年度财务报告,包括会计报表、附表、附及文字说明,其他财务报告

6、其他类。银行对账单、调节表、其他应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册。

7、财务上每年应按照归档要求,负责整理立卷、装订


成册、编制会计档案、保管清册,记账员兼会计档案员。 8、保管的会计档案不得外借,如有特殊需要经总经理批准,予以提供查阅或者复制,并办理登记查阅或者复制会计档案的人员,严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。 9、会计档案的保管期限分永久、定期两类。定期保管期限为3年、5年、15年等类。会计档案的保管期限从会计年度终了后第一天算起。

10、保管期满但未结清的债权债务、原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证,不得销毁,应当单独抽出立卷保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案,应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。

11、借阅、查询本单位会计档案应按照下列规定执行。 1)凡借阅、查询本单位会计档案,必须经总经理批准后方可借阅、查询。如有特殊需要,经总经理注明同意复印后才能复印。

2)借阅、查询、复印的单位、个人必须提供单位、个人的有效证件;保管员对借阅、查询、复印会计资料人员必须办理登记手续,并详细填写摘要,对个人证件要复印,单位证件要存档、保管。




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