物业财务管理方案

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物业财务管理方案 1.1 财务管理

根据财政部财基字（2018）7号《物业管理服务企业财务管理规定》，结合单位特点及物业管理服务要求，规范项目部财务运作，加强财务管理和经济核算，特制度如下制度。 1、根据公司的管理要求，编制年度财务收、支预算，平衡资金需要，并定期分析。

2、项目部各项收入及时上交公司财务部门，不得将收入流散外面，以防公款私用。

3、严格资金使用，资金使用坚持事前控制、事后检查监督、审批一支笔的原则。

4、为加强流动资金管理，材料采购按程序报批。 5、及时做好各类账簿记载，会计科目要符合《物业管理服务企业财务管理规定》。

6、每半年向客户公布物业管理服务费收支情况。 7、开办费另外建帐，专款专用。

8、严格控制差旅费使用，工作人员出差要经公司领导批准同意后到财务部门办理借款手续。

9、因工作需要添置固定资产、低值易耗品，经领导同意，方可购置。

10、严格资金使用，使用前由部门提出申请，经领导批准同意后，财务部门给予办理有关费用结算。


11、各部门使用的各种票据，应到财务部门办理登记领用手续，各部门不得擅自私印刷，购买票据。

12、车库收费使用专用票据，由秩序维护员部对每个车库核定每季应上交金额，核定后交一份清单给财务部门。 13、做好经济合同、协议（含发生经济往来的各项书签凭证）等的管理。 1.2 会计档案管理

1、根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》的规定，加强对会计档案工作，建立会计档案的立卷、保管、查询和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查询、严防毁损、丧失和泄密。 2、会计档案指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括：

3、会计凭证类。原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证。

4、会计帐薄类。总账、明细账、日记账、固定资产卡片。

5、会计报告类。月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附及文字说明，其他财务报告。

6、其他类。银行对账单、调节表、其他应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册。

7、财务上每年应按照归档要求，负责整理立卷、装订


成册、编制会计档案、保管清册，记账员兼会计档案员。 8、保管的会计档案不得外借，如有特殊需要经总经理批准，予以提供查阅或者复制，并办理登记查阅或者复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。 9、会计档案的保管期限分永久、定期两类。定期保管期限为3年、5年、15年等类。会计档案的保管期限从会计年度终了后第一天算起。

10、保管期满但未结清的债权债务、原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。

11、借阅、查询本单位会计档案应按照下列规定执行。 （1）凡借阅、查询本单位会计档案，必须经总经理批准后方可借阅、查询。如有特殊需要，经总经理注明同意复印后才能复印。

（2）借阅、查询、复印的单位、个人必须提供单位、个人的有效证件；保管员对借阅、查询、复印会计资料人员必须办理登记手续，并详细填写摘要，对个人证件要复印，单位证件要存档、保管。

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