【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《办事处(分公司)财务管理制度》，欢迎阅读！
分公司财务管理制度
分公司是指在总公司授权下在……各AA公司分支机构或代表处 第一、分公司合同管理
1.1只有获得总公司特别授权的分支机构负责人才能与客户签订培训项目合同； 1.2咨询项目合同、各项租赁及借贷合同等另行授权； 1.3各分支机构不得对总公司各项业务合同作随机变动；
1.4由于特殊情况必须调整相关内容时，要征得总公司行政中心确认； 第二、分公司收入管理
2.1分公司各项营业收入须统一存入公司帐户； 2.2财务部在收到款项后向客户开出税务发票；
2.3收入不得坐支，坐支是指将营业收入直接作各项支付。 第三、分公司预算管理
3.1分公司实行月度预算管理，由各分支机构负责人在每月25日前将下个月预计需要
的开支向总公司财务主管进行申报并核算； 3.2财务主管报总经理批准后，由出纳支付；
3.3分公司基本人事及财物信息资料向财务部门进行报备，以便制订合理的预算。 第四、分公司工资发放
由公司财务部门统一发放 第五、现金帐户管理
5.1由公司在当地开立个人储蓄户头作为现金支出帐户； 5.2户名为郑甫红。 第六、分公司支出管理
6.1分公司人员报销，需下列审批程序：经办人→分支机构负责人签字→财务审核→出 纳付款；未设专门出纳岗位的机构暂由分支机构负责人兼任。
6.2各分支机构负责人在每月5日前将上月度收入与支出向总公司财务部进行申报并
结算；
6.3结算时须同时提交现金日记帐与银行日记帐复印件；
6.4所有支出均须备有正式税务发票以备查，没有正式税务发票公司财务部不予确认； 第七、分公司财务管理遵守《AA公司财务管理制度》规定。 第八、相关制度与文件
《AA公司财务管理制度》 第九、附件
《AA公司分支机构预算申请表》 《分公司固定资产及办公用品登记表》 《分支机构销售月报表》 《现金日记帐》 《银行日记帐》 第十、附则
本管理办法自颁布之日起执行；
本文来源：https://www.wddqxz.cn/2cd2238683d049649b6658c2.html
2023-04-20
