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财务管理制度
第一章 财务人员岗位职责
一、会计岗位职责X围
1、建立健全管理中心各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
2、建立健全各种财务账目，按时登记账务，每月按时编制内部财务报表，
及时出具月度及季度财务报表发至每个合伙人， 并利用财务资料进行各种经济活
动分析，为管理中心合伙人决策提供有效依据。
3、按时申报税务及时核算和上缴各种税金。
4、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
5、发票的开具及税金的核算；
6、工商及税务的年检；
7、领导交待的其他重要事情。
二、出纳岗位职责X围
1、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金；确保其安全无缺，如有
短缺承担赔偿责任 ;
2、顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，保证数字清
楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结；
3、每月初前五个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作。
4、负责公司办公用品库、仓库的管理，严格管理空白收据、认真办理领用
手续；负责保管公章及财务专用章，保证该印章的正确使用及安全。
5、每月盘库一次并与仓库管理员核对库存数额，保证库存数额的正确性。
6、日常备用金库存余额不超过 5000 元，如备用金额度调整须与合伙人商议，
再报公司其他合伙人授予审批；
7、开具出库单并核对出库单的准确性及往来账款的回收；
8、每 10 日与销售核对一次往来账款。
9、工资及提成的核算及发放。
第二章 合伙人工作管理规定
为管理货币资金使用流程、规X费用报销及借款行为，完善公司管理制度，
特制定本规定。
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一、费用报销
（一）、对管理中心公共费用支出原则：勤俭节约。
（二）、费用报销X围及标准
额度不受限费用报销项目
科目
费用说明 报销要求
出差所发生的交通费、 食宿费、 差旅费报销需提供有效发票，不可随意
1、差旅费
差旅费补贴等相关费用支出 (备注：由于自身饮食原因产生
贴票例客运发票，宾馆住宿发票、飞机
票等要保管好，回到公司及时报销。
的医药费用不予以报销 ) 列支购买办公用品、邮寄物件 等办公所需费用支出，（备注：
2、办公费
因自身损坏的办公物品或者丢 失办公物品，公司不予以报销， 需自行购买。）
列支非货运车辆费用支出（过 路费、过桥费、停车费、汽车 修理费、保养费、保险费、加 油费）
列支会议上的住宿、招待、礼 品、场租、复印等费用支出 列支给咨询公司的费用支出
除以上列支的其他费用
经其中任意合伙人同意方可有出纳支出
过路费、过桥费、停车费、加油费发票， 零售发票，汽车修理行业发票等要记得 索取，经其他合伙人签字确认后方可报
3、车辆使用
费
销。
列支明细，经合伙人签字确认方可报销
4、会务费及 招待费 5、咨询费
6、其他
经两位以上合伙人签字确认后方可报销 超过 5000 元以上的费用必须经两位合伙
人同时签字予以报销。
所有费用报销均需填写费用报销单，经其他合伙人签字确认后方可拿到出纳处予以报销，若未经其他合伙人签字确认均不予以报销。
（三）、有下列情形的，财务人员可拒绝进行费用报销
1、发票虚假，发票主要项目（如单位、品名、数量、开票日期）填写不齐
全，发票内容与其单位性质不一致的；
2、填写字迹不清楚、金额涂改、手填发票或具备日期的定额发票为超过三
个月才用于报销的；
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本文来源：https://www.wddqxz.cn/2c89646901768e9951e79b89680203d8ce2f6acf.html
2023-04-13
