差旅费报销管理制度

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差旅费报销管理制度

为了规范出差人员的审批及报销程序，控制费用，提高效率，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

一、费用标准及原则：出差报销采用包干制，元/人/天 二、费用标准及原则的补充说明：

住宿标准

职 务

交通工具

省外 省内 省外 省内

一般员工 部门负责人 总经理及以上

动车二等座 动车二等座 自行选择

300 330

240 260

80 100

60 80

伙食标准

市内交通费用 30 50

乡镇交通费用 20 20

实报实销 实报实销 实报实销 实报实销

1. 出差人员的住宿费、交通费等报销时必须提供足额发票，实际发生额未达到标准金额，不予补偿；超出标准部分由员工自行承担。如有特殊业务情况的，在总经理允许的前提下，可按实报销。

2. 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支；与高一级人员随行的，经总经理允许后，可按高一级人员标准执行。

3. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时的，可以购买动车一等座。

4.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

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5. 在出差过程中因业务需要使用招待费需由总经理批准后方可报销，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。

6、出差时由公司或对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

7、公司在职员工的私车在投保交强险及商业险的前提下，且商业险第三责任险保额不低于30万的车辆可申请私车公用。员工在私车公用期间必须严格遵守《中国人民共和国道路交通法》及相关交通法规。如出现驾驶事故及肇事行为，由员工本人承担由此产生的全部责任和损失。私车公用的车辆用于办理与公司相关的其他业务，需提告知本部门负责人，经部门负责人同意后，方可驾驶私车办理与公司相关的其他业务，公司将承担办理与公司相关的其他业务期间产生的燃油费，过路过桥费，停车费。私车公用的车辆市内业务办理按次包干结算10元/次，每月结算一次。

三、报销流程

1. 出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部‚按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。



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