专项费用管理办法

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专项费用管理细则



为完善公司财务管理，控制公司各项费用的支出，特制定本管理 细则。本细则适用于：差旅费、业务招待费、市内交通费、电话费。

一、费用开支审批

1、费用开支必须在事先填写费用开支借款审批单列明：费用项 目、数量、金额、用途、期限、经办人等。如费用开支有相应的合同、协议等，应将合同、协议等附上。

2、借款审批单先由部门经理审批，再交财务部审核，最后由总经理审阅并签字同意后，方可借支现款或支票。 二、费用报销

1、差旅费、业务招待费须在完成工作后尽快办理报销手续。

2、报销费用时填写费用报销单，由部门经理签字，经财务部审 核后，总经理同意，方可到财务部办理报销手续。

3、费用报销单与借款审批单若有不符，经办人须在报销单注明 原因，报请总经理阅知。 三、费用标准 （一）、差旅费

1、交通工具：

① .总经理可以乘坐任何档次的交通工具，并按实报销； ② .副总经理和一般员工出差，路程在6小时以内的，乘坐汽

车或火车硬座；6小时以上的乘坐硬卧，并按实报销，超标和特殊情




况须经总经理同意方可报销，否则，超出部分费用自理。

2、费用报销标准：根据职务级别和地区级别的不同确定，原 则上实行总额包干，超支不补。

① .总经理：无论到任何地区，实报实销；

② .副总经理：一类城市（上海、广州、北京、深圳等地），

报销标准为300元/天；二类城市标准为150元/天；三类城市80元/天。

③ .一般员工：一类城市150元/天；二类城市标准为70元/

天；三类城市40元/天。

④ .员工因公在家庭所在地出差者，按实际天数每天补助10

元。

⑤ .员工因公出差在途补助标准为30元/人·天。

（二）、业务招待费

1、业务招待费是公司经营业务的专项费用，未经请示同意，不 得随意支出；

2、业务招待应从公司利益出发，本着勤俭节约的原则。 3、各业务部门的业务招待费按其业务总额的3%提取，其使用须 经总经理批准后方可。同时公司严格按业务承包合同进行考核和兑现。

4、除此之外，其它招待费用必须经总经理批准后方可。 （三）、市内交通费

1、职工正常上下班日常业务的各项车票一律不予报销；

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