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天山资本集团资金帐户管理办法
为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全,根据国家《银行账户管理办法》等法律法规,结合公司实际情况，制定本办法。
第一条 公司资金账户包括但不限于银行账户、证券账户、基金账户、第三方平台账户、分期付款账户、邮局汇款账户、POS账户、手机支付账户、个人银行卡账户等.
第二条 财务部为资金账户管理部门,负责资金账户的开立、变更、撤销、使用管理.根据业务需求开立资金账户，外地公司办理资金账户的同时必须开通网银查询功能及短信提醒功能,短信提醒需关联集团财务总经理的手机号，出纳每日查询网银的发生额及余额并编制资金日报。
第三条 资金账户开立、撤销需上报集团财务中心总经理审批后方可办理，各个公司不得私自办理。遇到非银行类资金账户,确需业务人员办理的，由业务人员提出申请，公司总经理审核，财务管理中心总经理审批，方可办理。 涉及到使用资金账户办理业务的,如：委托扣款，三方资金划转协议，资金监管等。必须经所属公司总经理审核,财务管理中心总经理审批,方可办理.
第四条 委托业务人员经办的资金账户事项，必须在办理完毕后三个工作日内报集团财务管理中心备案，所属公司总经理负责监督备案事项。
第五条 会计印鉴和印章的管理
财务印鉴必须由主席指定的印鉴管理人员按印鉴管理制度保管,盖章。 印鉴和印章保管人员加盖印鉴章时，应认真审查支付款项业务的真实性和合理性，涉及到资金账户业务的必须有财务管理中心总经理的审批,方可加盖印章。确保公司资金安全。
第六条 财务部建立资金账户管理信息库,公司及其所有分支机构开立和使用的资金账户必须全部纳入资金账户管理信息库登记备案范围。
公司资金账户管理信息库主要包含以下内容: 1。户名全称（包括外币银行账户的中文和英文名称) 2.开户银行全称（包括外资银行的中文和英文名称） 3。银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种） 4.账户类别
（指基本户、一般户、外债户、资本金户和其他） 5。账户归属公司（指实际负责账户管理的公司) 6.账户用途(指综合、收款、付款、其他等) 7。开户日期、账户变更日期、销户日期 8.财务专用章全称、人名章名称9。网银U盾数量和权限10。账户状态（正常、三个月以上未发生业务、久悬）.
第七条 每月初,出纳应与核算会计核对上月银行存款明细账，编制《银行存款余额调节表》,同时分析未达账项产生原因，及时解决未达账项。对超过1个月的未达账项需上报财务负责人处理。
第八条 投资类业务负责人需将资金账户明细、余额及投资业务操作明细形成报告并附相应图文支撑,于次月3日前上报财务管理中心.
第九条 在资金账户管理和使用中严禁以下行为： 1.未经批准擅自开立账户；
2.不按本制度规定的程序和时间及时、准确的上报和备案有关资金账户开立、变更和撤销等相关信息资料；
3。签发空头支票、违规使用印鉴; 4。未经批准擅自使用资金账户办理业务； 5。未按时上报投资分析报告；
6。其他违反国家有关法律法规和公司规章制度的行为。
第十条 对违反本制度的行为，视情节轻重追究公司总经理、财务管理中心总经理和直接责任人的责任。由公司给予相应的行政处分或经济处罚。给公司造成经济损失的,应承担赔偿责任。有犯罪嫌疑的，移交司法机关依法追究刑事责任。
第十一条 本制度适用于天山资本集团公司和所属分、子公司及其分支机构.
天山资本集团财务管理中心
2017—07—25
本文来源：https://www.wddqxz.cn/271fd7d67175a417866fb84ae45c3b3566ecdd74.html
2022-12-09
