广州酒家财务管理制度

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广州酒家财务制度

一、 采购

1、采购实行例行节约，按需、按质、按量控制的原则，在采购上力求保守，不盲目下单。

2、采购分类：本酒楼采购按部门、需求分七类：

A：原材料零星采购：是指仓库储存不足，客户紧急需求所用材料，无固定供应商的采购。

B：原材料月结采购：是指仓库补货，有固定供应商的采购、每日下单有固定供商的采购。

C：用品（楼面、厨房）采购：单位价值低，使用时间在1年以下的楼面、厨房用具。如：筷子、饭盒、碗、碟、点菜单等；可以成批采购的情形。 D：维修用具及材料采购（含电工材料）。指工程部维修、工程用料的采购。 E：办公用品采购：公司的文具、纸张、名片等日常办公用品采购。 F：宣传广告用品采购：公司宣传广告用品。

G：固定设备采购：指酒楼用的单位价值大的，电气设备或使用时间在一年以上的设备。

3、原材料零星采购报销制度：

厨房主管下单给采购员，采购员按单、按质按量采购，采购原材后，当天由厨房主管、仓管员在单上（收据、收货单、送货单）签名确认，填写费用报销单，交总厨与财务签名，到收银台报帐。收银报帐付款后，在报销单上编号、登现金帐，交财务凭单入会计帐，财务入帐后，在报销单据上编号。 4、原材料月结报销制度：




厨房主管下单后经总厨签名，仓库电话通知供应商备货。材料到货后，由仓库、厨房收货签名确认。收货后，仓库将单据交财务保管，财务入帐挂应付帐款。财务按合同和供应商月结与供应商核对后，填费用报销单，附上所有单据由店长（总厨）签名审核，交总经理审批，按排资金付款。付款后，付款后财务冲减应付帐款。（备注：酒水、饮料、香烟、纸巾由店长审核，部门申购物由应相部门和仓库收货签名。）

5、楼面、厨房用品用具采购报销制度：

楼面经理、厨房总厨用品用具审批权为1000元以下，超过申购权限的帐总经理审批。由各部门按计划下单采购，采购员根据批准的计划采购。货到后由各部门同仓库一起验货签名确认，采购填写费用报销单（附上采购单据），经店长（总厨）、财务签名后，超权限的由总经理审批，到收银台报帐。 6、工程部维修材料报销审批制度： 同上。由店长审批

7、办公用品报销审批制度： 同上。由店长审批。

8、宣传广告用品采购报销审批制度： 同上，由店长审批。

9、酒楼固定设备报销审批流程：

酒楼的固定设备购置，须由各店长、总厨申请，报总经理审核，方可采购。采购后由使用人签名确认，采购人员填写费用报销单（将申请批准单附后），经店长（总厨）、财务审核后，总经理审批后方可报销付款。 10、其它费用开支的报销审批流程：

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