采购管理制度

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原材料、受控零（元）部件采购管理制度

AHZD-28-2010

一、目的

加强采购业务工作管理，做到有章可循，降低采购成本，提高采购业务的质量和经济效益。 二、范围

本制度适用于公司所有物品（原材料、辅料、备品备件、固定资产、劳保用品、办公用品）或劳务（技术、服务等）的采购。

三、职责

3.1 营销人员根据销售订单编制销售计划并下发相关部门。

3.2 生产部根据市场部销售计划，编制原辅材料需求清单。负责外包产品、技术服务以及其它外协业务采购申请及计划的编制。

3.3 仓库管理人员根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安全定额， 编制采购计划，报总经理批准后组织采购。

3.4 办公室负责编制公司劳保、办公用品的采购和办公用品日常维修申请计划。 3.5 生产部依据公司固定资产投资计划、设备运行状况以及生产经营需要，编制设备的采购、固定资产维修以及零星维修制造所用备品备件采购计划。

3.6 各物品、劳务需求部门根据需求物品或劳务的性质和权属向办公室、技术部、市场部部、生产部提交申请，并经初审后交各分管副总或总经理批准。

3.7 分管副经理负责权限内的采购审批和超出权限的采购初审，总经理负责生产经营采购、固定资产购置、维修等计划的审批。

3.8 财务部负责日常采购的价格审查，负责对价值10万元以上的采购组织或上报公司进行招标。

3.9 质检部负责原材料、辅料的验收，并会同生产、技术部负责备品备件、设备、监视和测量工具及维修等劳务的验收。

3.10 各采购经办人负责索要发票或收据、办理结算，并对发票或收据的真实性和合法性负责。

四、采购作业操作规程

4.1物资采购的计划、申请与审批

4.1.1授权的请购部门根据生产计划、实际需要以及库存情况及时上报采购计划，报分管经理审核。

4.1.2经分管经理初审后的采购计划报总经理审批后执行。

4.1.3未列入月份采购计划或超出计划的临时采购申请需根据需求物品或劳务的性质和权属向办公室、生产、技术部、市场部提交申请，并经初审后交各分管副总或总经理批准。

4.1.4对价值超过200元以上的办公用品及1000元以上的配件、设备、仪器、劳务等需要由申请部门写出申请，经分管经理签署意见报总经理审批后实施。

4.1.5采购计划或申请应列明采购物品或劳务的名称、规格型号、数量、质量技术要求、估计价值、交货日期、用途等。 4.2采购比价

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4.2.1采购部门在采购前须将采购计划或申请，交财务部进行比价；在提交采购计划或申请的同时，采购部门应对新采购物品提供至少3家以上的供应商报价和联系资料，有财务部对提供的供应商（但不仅限于）进行询价或实地调查。

4.2.2价值在2万元以上的维修、服务等劳务、5万元以上的单台（套）设备的采购需召集三家以上的供应商报价，进行比价。

4.2.3国家明码标价垄断经营的特殊商品采购以及政府有收费标准的行政事业性服务收费不实行比价程序，物价审计只对采购物品或劳务的价格、收费标准、数量、质量的真实性进行审查。

4.2.4所有采购业务应经物价审查后方可报总经理签批报销。 4.3采购实施及物资验收

4.3.1公司的采购业务统一由专人负责办理，其他部门或人员不得自行采购。

4.3.2除零星采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，并与财务部、质检部、生产技术部等相关部门进行会审，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式等项条款。并向生产厂家索要产品的合格证、说明书、出厂检验报告单。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。 4.4结算

4.4.1采购发票按规定能够取得增值税发票的，且在我方能够抵扣增值税的采购项目必须索取增值税发票，不能取得的，价格按扣除增值税以后执行。

4.4.2无论是现款采购还是赊购，在结算付款时均需由采购人员文字申请，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经理批准后，出纳人员方可付款。

4.4.3财务部在对采购物品结算付款时，应当认真审核《采购合同》、《采购计划单》、付款申请、《入库单》、《发票》或《收款收据》（付款后到货的除外）等有关单证，账目结算不清或未按合同规定期限付款以及不符合税务制度规定的结算凭证财务部门不得办理相关手续。未列入月份采购计划或超出计划的临时采购的应急物品不受此限。

4.4.4出纳员须在接到经总经理批准的付款凭证后办理付款手续，付款时必须认真审核是否具备签章齐全的条件，对签章不全的付款凭证不得办理付款手续。 五、责任

5.1不按规定程序未经审批采购的，由经办部门和人员自行负责处理，已经与供方签订购销合同，导致公司因不能履约而发生的损失由经办人员全额承担。

5.2经审批的采购计划和申请，负责采购的人员在无特殊情况下，应在规定采购期限内采购到位。

5.3物品使用部门（车间）必须依据生产计划、生产管理实际需要，认真按照4.1.5条之规定填制购物申请单。填写不规范，导致无法确认请购物资须知信息的，采购部门有权拒绝采

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购。采购计划及申请必须由请购部门主管签字，无请购部门主管签字，审批人不得予以审批。对贪图省事、乱报采购计划，造成本公司流动资金使用浪费的，依照银行贷款利率的两倍标准对有关责任人处以罚款。

5.4财务部必须认真履行审核监督责任，对审核把关工作不严、不及时向总经理汇报有关事情真相，并造成公司经济损失的，给予相应的经济和行政处分。

5.5验收部门必须对所有运抵本公司的采购物品，依照采购合同规定的质量要求进行质量检验。若发现品质不符时，必须及时报告采购人员（必要时直接报告总经理）处理。严禁品质不符的外购物品入库。因验收人员玩忽职守造成经济损失的，给予相应的经济和行政处分。 5.6仓库对验收部门验收合格的外购物品办理入库手续，并对入库采购物品的数量负责。若发现数量不符时，应当及时向有关部门报告（必要时直接报告总经理），同时妥善保管该批采购物品等待处理。对仓库保管员工作马虎，未按本办法规定操作，造成入库数量短缺、超计划采购或不合格物资入库的应负经济赔偿责任。













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