公司财务管理流程

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公司管理流程图（财务）



本单位以及有关部门、单价，可能因各种需要查阅会计凭证，特别是发生贪污，盗窃、违法乱纪行为时，会计凭证是依法处理的有效依据。因此，任何单位在完成经济业务手续和记账之后，必须将会计凭证按规定的立卷归档制度形成会计档案制度形成会计档案资料，妥善保管，防止丢失，不得任意销毁，即做到完整无缺，以便于日后随时查阅。

人事设置与分工：

1、根据公司的实际情况，设置会计1名，出纳1名，制单员1名，营业员1名，库管1名，后勤人员2-5名。

2、人员分工：

（1）制单员负责门市订单电话、自提客户报单并在记事本上做好记录、外调货处理、电脑制单、现金收款与支付、通知库管出单、填写当天的现金日报表、与出纳交账、库存情况报告、财务单据的整理等。

（2）库管负责库房的消防安全、货物安全、后勤人员的调动和安排、货物入库出库的清点签字、组织盘点、销售单据的出单、日常的库房管理等。

（3）营业员负责门市样品的整理规范、清洁卫生、来访客户的接待、公司及产品宣传、协助制单员对自提客户报单记录、协助制单员工作、协助应收帐的催收等。

（4）出纳负责公司现金及银行业务的办理、代收款的领取、现金日报表的签收、货款支付、工资发放等。

（5）会计负责财务制度的检查落实、电脑账务的处理、单据草稿的过账、业务员报酬的计算、报表制作、电脑设备维护等。




（6）后勤人员服从库管的安排指挥、负责货物归位整理、拣货送货发货、单据及货款的交接等。

3、操作要求：

（1）会计根据公司要求对电脑人员设置不同的操作权限，无关人员未经许可不得动用财务电脑，更不允许利用财务电脑做危及电脑安全的事情。

（2）会计对销售四联单据分颜色分别设定为库管联（库房留存）、客户联（客户留存）、结账联（应收凭证）、财务联（账务处理），同时在单据上设置有拣货、库管、送货、收货四个签字栏。

（3）库管出单时，四联单据一并交予拣货，拣货人照单拣货完毕后在拣货栏签字，库管照单验货后在库管栏签字，然后交予送货人在送货栏签字后送货（发货），客户验收货物无误后：A、客户付完现款，客户联和结账联一并交给客户，只带回会计联；B、月结或先货后款时，请客户在收货栏签字（发货包装只装客户联给客户），结账联和会计联一并带回；

（4）每天早上上班时，由库管把前一天的销售单据按照销售单号顺序和发货单据整理好后交到制单员处，制单员在整理单据时，应把发货单据用胶水粘贴在结账联背后，以便日后结算收款。

（5）会计对现金日记本、记事本及页码进行编号，任何人不得乱涂乱画和撕毁；制单员在对记事本上的订单记录进行制单后，对当条信息划“√”以表示处理；记事本记录客户的订单信息应遵循以下内容：日期、客户名称、品名及系列、发货或送货、紧急程度等。

（6）现金日报表的填写应字迹工整，按照销售单号、客户名称、发生金额填写，现金收入、银行转账都计入收入栏，但是在转账金额后面括号注明什么银行以示区

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