商业银行XX支行财务报账制度

2023-02-03 23:43:11 文档大全网 [ 字体：小中大 ] [ 阅读： ]

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XX市商业银行XX支行财务报账制度

为加强费用管理，严格费用开支和内控机制，提高财务管理水平，促进增收节支，提高经营管理水平和经营效益，特制订本办法。

一、设置财务报账小组

财务报账小组设置审批岗位、会计岗位和出纳岗位三人，分别由方丽、王建荣、胡静负责。

负责支行的行政费用管理和报账工作。

会计员：1人，负责审核原始凭证，初审票据合规性，由王建荣负责。

并按费用使用用途进行科目归类，登记费用账，月底根据费用使用情况登记入账，并在规定的时间向总部计财部报账。

经费员：1人，负责银行账户及支票、现金的日常管理、报销现金、登记现金日记账和银行存款日记账。

审核人：1人，由支行长根据以上两人初审结果，进行财务报帐审批。

二、报销费用有关要求

1、支行报销费用的时间为即花即报；

2、报销费用时应将报销审批单的要素填写齐全，报销金额与所贴发票金额合计必须相符,先经手人签字、行长签字审批后，方可到经费员处报销。

３、报销费用时报销人员需提前审核发票是否真实、合法、要素

填写是否齐全，有无涂改。

4、报销时票据的粘贴应遵循左齐下齐的原则，各种票据应分类粘贴，按发生费用科目的不同分类粘贴

5、借款应填写借款单，填明事由、金额、期限等，经行长批准后方可办理借款手续。

三、支行发生费用时，经办人应严格遵循总部关于增收节支的文件精神，减少支行费用支出，提高支行的经营管理水平和经营效益。