【#文档大全网# 导语】以下是®文档大全网的小编为您整理的《商场财务结算流程》，欢迎阅读！
结 算 流 程
一、结算前的准备工作：
1、按合同台帐归纳所有商户的结算时间并制表，财务将该表传递信息组，信息组根据时间表打印商户时段销售清单，信息组将该单交财务处做商户结算凭据。
2、根据销售额由财务预算结算资金。
3、根据结算时间逐一列出商户名单并附各项费用扣费明细，便于结算使用。 二、结算
1、百货部商户结算：依据各商户台帐内容，并根据销售情况日报表,各组长核对签字，经百货部经理签字后交财务部，与财务帐面金额核对，扣除各项应扣费用后由财务填制商户结算清单，由制表人、商户分别签字后，交审核人审核签字，转财务总监签批后，由商户交业务总经理助理签字后财务方可付款。
2、超市联营户结算：财务部依据信息组打印的日期段销售清单，销售清单由该区采购主管签字交采购经理签字，转财务与合同台帐核实结算方式、扣除各项应扣费用，算出结算金额后填制商户结算清单，由制表人、商户分别签字后，交财务主管签字后，转财务总监签批后，由商户交业务总经理助理签字后财务方可付款。
3、自采与经（代）销结算：
①自采与经销的商户以签字齐全的商品验收入库单（收货组长→收货员→验收员→录入员→供应商→加盖信息已核章），由信息组打印供应商进销存报表（信息组主管签字）：
⑴7日、15日、30日实销实结 提供 /a采购明细报表（日期段）
b采购退货单（日期段） c供应商结算单（日期段）
⑵7日、15日、30日结清 提供 /a采购明细报表（日期段） b采购退货单（日期段） ⑶上打下付款、货到付款 提供 / a采购明细报表（日期段） b采购退货单（日期段） c供应商库存单
由各区采购主管签字后交采购部经理审核签字，转财务结算人员认真核对商品验收入库
单及发票，并填制供应商结算清单，交财务主管复核签字，转财务总监签批后，由商户交主管业务的总经理助理审批后交总经理签批，财务方可付款。
②代销商户结算，财务依据商品验收入库单、采购退货单及供应商日期段结算单（信息主管、该区采购主管必须签字）采购经理签字，与合同台帐核实结算方式、算出结算金额后收回商户相应金额的商品验收入库单（金额允许正负差10%，如果差额超出300元/户必须由财务总监签字认可，差额应在商户下次结算时补齐），填制商户结算清单，由制表人、商户分别签字后，交财务主管签字后，转财务总监签批后，由商户交业务总经理助理签字后财务方可付款。
三、结算签字流程及责任
信息组主管签字（负责信息组打印单据的准确性）→各区采购主管（负责该结算商户结算方式、结算时间、各项应扣费用、特价扣点、特价补差的准确性及根据该商户合作态度是否应予结算）→采购部经理（负责审核商户的费用交纳、特价补差、利润的审核确定及根据该商户合作态度是否应予结算）→（经销的由总经理助理审批）→财务会计核票（审核票据的真伪性、规范性及准确性，若有误，承担全额损失）→财务主管复核（负责审核单据传递、制作的严密性、各商户费用的审核确定及签字的完整性）→财务总监（终审手续是否齐全，合同执行情况）。/①实销实结、联营、租赁户由主管业务的总经理助理签批（负责该商户是否应予结算）。
②货到付款、7日、15日、30日上打下付款由总经理签批。
特价扣点（补差）：因促销活动联营商户支持档期商品，致使结算扣点低于合同签订扣点或支付联营商户差额，经采购主管谈判并填写一式三联特价扣点（补差）变动申请单，由采购主管申请，采购经理签字，总经理助理批准、补差最终由总经理签批（一联商户、一联采购、一联总经理助理）。
四、单据的丢失
由于商户保管不当造成单据丢失的，由商户开出丢失证明，证明必须有以下内容：丢失单据总金额、丢失单据编号、声明该单据作废语言、加盖单位财务章或法人指印，并由财务扣除手续费（丢失单据总金额3%---5%）后补办新的单据。
河南金汇商业管理有限公司
2018.10.16
本文来源：https://www.wddqxz.cn/13e893b83868011ca300a6c30c2259010302f335.html
2022-04-12
