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公司各类单项资金管理审批权限一览表
工 固定资
产 购置
作
事
项
有关部 门
财务会计
部 审核①
相关系统 总监 审核②
财务总 监 核准④
总经 理
董事 长
5万元以下
审批 ③
5万元以上 50万以下
审核① 审核①
审批
审核① 审核② 审核②
审核② 审批③ 审核③
核准④
③
核准④
货款支 付
50万-200万以下
审批
核准⑤
④ 审批
审核① 审核① 审核①
审核② 审核② 审核②
审核③ 审批③ 审核③
核准⑥
200万以上 10万以下
定金付 款
审批 ⑤
④
核准④ 核准⑤
审批 ④
10万-50万
50万以上
审核① 审核② 审核①
审核③ 审核② 审核②
核准⑥
审批 ④
审批 ⑤
100万以下
审批③ 核准④
对 100万-300万以下
担保货 内 款
审核①
审批 ③
300百万以上
审核①
审核② 审核③
审核 ③
审批 ④
对 夕卜
审核①
审核② 审批②
审批 ④
50万以下
下属单 位 借款
审核① 审核①
50万-100万以下
核准③
审批 ②
100万以上 1000元以下
行政费
审批① 审核① 审核①
审核①
核准③
审批 ②
审核②
1000元-2000元以下
2000元以上
审核② 审核②
审批③
审核③ 核准⑤
审批 ④
总部业 务招待 费
400元以下 400元以上 3000元以下 3000元-1万元以下
审核① 审核① 审核① 审核①
审核② 审核② 审核② 审核②
审批③ 审核③ 审批③ 审核③
核准④
核准⑤
审批 ④
核准④
差旅费
核准⑤
审批 ④
1万元以上 5000元以下
报纸 杂志、
审核① 审批① 审核①
审核②
审核③ 核准⑥
审批 ④
审批 ⑤
审核② 审核②
审批③
核准③ 核准④
5000元-1万元
以下
POP
1万元以上
广告 等
审核① 审批① 审核①
审核② 审核② 审核②
审核③ 核准⑤ 核准③
审批 ④
2万元以下 2万元-10万元
广告 促销 费用
电视 广告
以下
审批③ 核准④
10万元-30万
元以下
审核① 审核② 审核③ 核准⑤
审批 ④
30万元以上 3000元以下
电台 广播
审核① 审批① 审核①
审核②
审核③ 核准⑥
审批 ④
审批 ⑤
审核② 审核②
审批③
核准③
3000 元-5000
元以下
核准④
5000元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤
审批 ④
削价处 理商品 损失
5000元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤
审批 ④
5000元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤
审批 ④
800元以上-1万元以下
医药费 开支
审核① 审核② 审核③ 核准⑤
审批 ④
1万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤
审批 ④
工伤 审核① 审核② 审核③ 核准⑤
审批 ④
对外捐款赞助
审核①
核准③
审批 ② 审批
对外单位或私人借款
审核① 核准③
②
说明：
一、 上表所指“……以下”均含本数。
二、 以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规
定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础， 经理批准，20%以上的由董事长批准。 三、 审批权限分三类：
20% （含）以内的由总
1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.
3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上 加以核淮并
各案.
四、
先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财 务线（按表中所标号的顺序即可）。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但 事后必须淸冇关人员址认C
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2022-04-08
