财务管理——财务管理基本理念

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财务管理——财务管理根本理念

实训报告 课程名称：《旅游财务管理》 工程名称：财务管理的根本理念 系 部： 专业名称： 班 级： 姓 名： 学 号： 指导教师：

2021 年 9 月 28 日 一、实训时间 2021 年 9 月 23 日——2021 年 9 月 27 日 二、实训地点 网络调研 三、实训目的 1、了解企业日常运营中的财务管理工作流程； 2、通过实训能够根本掌握财务管理的根本理念。

四、实训总结 （一）实训收获 1、实训收获：通过本次实训，我清楚地了解到了企业中的财务管理工作的内容和工作流程以及企业负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作的范围和职责；而财务管理就是有关资金的筹集、投放和分配的管理工作。

首先，财务管理的内容主要包括：

①投资决策：投资就是指以收回现金并取得收益为目的而发生的现金流出。

②筹资决策：筹资，顾名思义就是指筹集资金。

③营运资本管理：营运资本就是指短期资产减去短期负债的差额，是对企业流动资产以及流动负债的管理。

④股利分配决策：股利分配就是指在公司所赚得的利润中，分配多少作为股利分发给股东，另有多少留在公司作为再投资。


其次，企业财务管理的工作流程主要是以下五点: ①财务预测：根据历史资料结合企业现状，对企业未来财务活动和财务成果做出科学的预计和测算。

②财务决策：是指财务人员按照财务目标利用专业的方法对备选方案进行择优选取并采纳。

③财务预算：是指用科学的方法对未来财务活动内容进行具体规划。

⑤财务分析：是指根据核算资料，运用专门的方法对企业财务活动过程及其结果进行分析和评价的一项工作。

然后，在企业中，负责公司日常财务管理的工作人员的主要负责范围是以下五点：①负责公司财务管理工作；②负责公司会计核算工作；③负责公司本钱核算和本钱管理；④建立经济核算制度；⑤配合公司内部审计。

最后，企业中的财务管理者的主要岗位职责是：

①严格执行财金制度，保证财务业务的真实性、有效性。 ②协助总经理管理好公司的经济业务，掌握好本公司的经济动向及时向总经理汇报，做好总经理的助手。

③严禁弄虚作假，严禁做虚假本钱，严禁体外资金循环。 ④做好每个工程的本钱核算，严格审理每笔业务，每张票据。 ⑤定时、及时、准确地向总经理及集团财务处上报财务报表。 ⑥及时做好各种财务账，做到每笔经济业务清楚、明了。 ⑦负责公司领导安排的其它工作、配合完成公司其它部门的相关工作。

⑧负责财务预算、财务决算的审核工作； ⑨对涉及本公司及本部门的秘密负责。

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