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采购管理制度
1. 制定采购计划:
(1) 由各部门根据上月物资的消耗率、损耗率和库存及现实需求,
在每月底编制下月采购计划,并填制《采购计划申请表》报到行政人事部审核后报总经理审批。
(2) 计划外采购或临时增加的项目,报告总经理批准后方可采购。 2. 审批采购计划:
(1) 行政人事部将各部门的采购计划和报告汇总,并进行审核。 (2) 将汇总的采购计划报总经理审批。
(3) 经批准的采购计划交行政人事部监督实施,各部门依据采购
计划报批《支票审批单》,对计划外未经批准的采购要求,财务部有权拒绝付款。
3. 物资采购:
(1) 采购人员根据采购计划,按照物品的名称、规格、型号、数
量、单位适时进行采购,以保证及时供应。
(2) 长期需用的物资,根据核准的计划可向有关的签订长期的供
货协议,以保证物品的质量、数量、规格、品种和供货要求。
4. 物资验收入库:
采购物资都必须经库管员及部门使用人验收。库管员验收是根据订货的样单,按质量对货物验收;验收完后按规定入库,并由库管员填制《入库单》,双方签字后各留一联,其余一联附于发票后报销。
5、 报销及付款:
(1) 采购人员采购的大宗物资的付款要经总经理签字,财务部审
核,经确认批准后方可付款。
(2) 支票结账一般由出纳根据采购人员提供的单据结帐,若由采
购人员领空白支票与对方结账,金额必须限制在一定的范围内,且支票必须填制日期。
(3) 按公司财务制度规定,付款100元以上者要使用支票或委托
银行付款结账。
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(4) 超过100元要求付现金者,必须经财务部审查批准后方可付
款,但现金必须控制在一定范围内。
(5) 采购人员报销必须凭库管人员签字的《入库单》一起,经出
纳审核是否经批准或在计划预算内,核准后方可给予报销。
(6) 采购人员若向个体户购买商品,一律开据正式发票。
记录
《采购计划申请表》 《入库单》
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