局机关财务管理制度

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机关财务管理制度

为进一步规范机关财务管理，提高资金使用效益，创建节约型机关，确保工作正常有序运转，根据有关财经法规的规定，结合我局实际，特制定本制度。

一、严格执行国家有关财经法律法规，本着“精打细算、统筹安排、量入为出、从严控制”的原则，合理、规范使用资金，保障局机关各项工作的有效、正常开展。

二、发挥财务的监督、管理职能，做好各项经费的预算控制和核算管理、资金收支计划、年度决算，定期分析经费支出情况，考核资金的使用效果，提高资金使用效益。 三、专项资金管理，按照批准的预算和用款计划，合理安排使用资金，做到专款专用，不能挪作他用。

四、局机关经费支出需由经办人、分管领导签字后，报经局主要领导签批后方可报销。

五、报销出差费用，须同时粘贴会议通知(上级行政会议)等有关证明。原则上只报销住宿费、在外公共交通费(不含出租车费)、伙食补助费。住宿标准:科级干部每人每天市内260元以下，其他旗县200元。其他人员每人每天市内150元以下，其他旗县150元以下。伙食补助费标准:每人每天100元。凡是会议统一安排食宿的不得领取伙食补助。 六、大额批量办公用品和固定资产购置，需报局主要领导批准后，严格按照政府集中采购目录所确定的采购范围，实


行政府集中采购。

七、报销的各种费用必须出具真实合法的原始票据，原始票据必须同时具备以下必备的要素:

(一)必须具有税务部门或财政部门监制字样的专用章。 (二)必须具有出据单位加盖的行政或财务专用章。 (三)必须具有填制日期、付款单位或付款人、费用项目及名称、相等的大小写金额、开票人等，票据上的商品名称必须详实。

(四)原始票据有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始票据上涂改、挖补。

(五)对未按规定取得的原始票据，不予报销。 十一、严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理制度，费用在1000元以内的支出可用现金结账，凡是超过1000元的经费支出业务，均应使用支票结算。支出金额较大的会议费、车辆维修费、加油费结算时，需两人以上同行办理。报销会议费时须附有构成会议费的明细清单和到会人员名单;报销车辆维修费、加油费时须附有每笔业务清单。 十二、机关工作人员各种支出的报销，要当月开支当月报销;凡有借款，但未报帐，不得再次借支款项，做到“前账不清，后账不借”。避免跨年度报销。

十三、财务人员必须严格遵守财务制度、财经纪律，坚持

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