区供销合作社关于审计问题整改情况报告

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区供销合作社关于审计问题整改情况报告



区供销合作社关于审计问题整改情况报告

贵局xx审经报（20xx）x号审计报告已于20xx年x月x日收悉。报告中指出的主要问题我单位组织相关人员进行认真对照整改，现将整改落实情况报告如下： 一、区供销合作社问题整改 （一）接待费结算不规范问题整改。

针对报告指出的接待费未当日结算，未刷公务卡情况。组织全体工作人员认真学习《落实公务接待“三严四禁”规定实施细则》和区纪委有关公务接待等文件规定。由分管主任牵头对财务审计科，综合办等工作人员进行集体提醒谈话，重申报销规定杜绝类似情况再发生。

（二）合作经济组织运营服务补助未提供发票问题整改。 我社20xx年拨付20xx年度各服务社和服务体运营经费补助，由于20xx年申请拨项目20xx年才拨付，历经时间较长，部分申请单位开支的发票如区供销经营服务社、农产品经纪人已在项目单位入账，另外几家村级服务社只是工作平台没有工商登记和银行开户，依托村组织进行拨付补助，项目开支发票在各村报销入账。区委巡察组在20xx年对我单位巡察时也提出类似问题，根据这种情况我社在20xx年开始停止该项服务费补贴，今后将不存在这种情况发生。 （三）重大决策未经党组会议决议问题整改。


我社所属农资日用品工业公司20xx年xx月对临近保质期的烟花xx件进行削价处理。原价xx万元，处理价xx万元，降价xx万元。在20xx年xx月的社务会议已进行研究但未经党组研究。今后我社将严格落实“三重一大”事项的集体决策制度和党组对重大事项监督决策程序。根据供销社人、财、物管理的工作需要完善相关工作制度，并于20xx年xx供党组〔20xx〕xx号文件修改完善党组议事规则。 二、下属公司财务管理不规范问题整改

（一）收入未列成本及货款大额现金支付问题整改。

20xx年xx月农资日用工业品公司采购烟花xx元销售xx元已入账。当年未按时将已销商品成本计入当期损益，现我社已督促公司财务人员在20xx年x月xx日x号凭证进行账务调整处理。 （二）销售未确认收入，未缴纳相关税务问题整改。

农资日用工业品公司财务已在20xx年xx月xx日第x号凭证对该笔业务做收入处理并缴纳了相关税费。 （三）库存商品采购未提进项税款整改。

根据审计报告要求农资日用工业品公司财务人员已在20xx年x月xx日x号凭证补提了进项税款。

（四）库有商品采购未取得发票入账问题整改。

针对审计报告的相关内容，落实20xx年xx月至xx月购进农药xx元发票补开事宜。我社经与xx市xx农业生产资料有限公司及税务部门多次对接，由于现行的增值税发票管理规范，对方企业无法开具原来的货物和品名的发票，因此无法补开发票。下一步我社将加强


下属企业的管理进一步规范明确商品采购发票结算相关制度，杜绝类似事情发生。 三、其他问题整改

（一）往来款长期挂账清理问题整改。

我社在xx月xx日收到贵局审计报告，在xx月xx日也收到区委批示交办单《关于尽快处理区供销合作社往来款长期挂账问题的建议》（20xx第xx号）。目前我社已将清查分类和处理意见讨论稿在x月x日区府办研讨会提交贵单位审核，下一步再交区政府有关会议确定同意后组织实施。

（二）固定资产账实不符问题整改。

根据审计报告我社已对xx打印机一台进行估价，已在20xx年x月xx日x号凭证做入账处理，今后将定期进行资产盘点工作，确保账实相符。

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